我們當時掛的是借：費用 貸：應付賬款 實際這筆業務是一個發票的附件，發票已經正常入賬，現在應該怎么沖回

借：應付賬款 貸：利潤分配-未分配利潤 沖多做的費用

那24年多做的費用在所得稅匯算時需不需要調增呢

需要修改24年12月的季報，然后更正

老師，現在稅務局不讓變更24年12月的季報，讓我們把年報報正確，那我們現在是不是變更一下24年12月的季度財務報表，再把年度財務報表和年報按照沖回之后的數據報上就可以了。

明顯就是以前年度的賬錯誤，為啥不讓變更申報呢？所得稅是權責發生制

現在確實是不讓變更以前的季報了，所以我們都不知道要咋做

那么你要問稅局呀，明明就是權責發生制，為啥不讓呢？以后征稅不亂？

說是現在規定就這樣，沒辦法

那么以前的少交稅就少交了，25年做納稅調整就行

好的，謝謝老師

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