問題已解決
老師 甲方專戶代發農民工工資時候 ,需要代扣代繳各施工班組和臨時工個稅 ,次月從我公司公戶賬扣個稅 ,專戶實發扣繳后工資 和施工班組結算產值時候再把代繳的個稅當已付工資核算,問這些個稅如何分錄



借工程施工工資
貸應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資
貸應收帳款
應交稅費個稅
借應交稅費個稅
貸銀行存款
04/21 06:47

84784972 

04/21 06:55
老師他們不屬于我司管理人員,我可以計提工資時候增一個應付某某班組工資科目嗎?主要是勞務公司要精確的和各班組核算他的已付工資

郭老師 

04/21 06:58
工程施工二級科目寫項目名字
你自己增加科目你報表取數能取到嗎

84784972 

04/21 07:02
我在工程施工下面設的二級科目直接人工 加了輔助核算,體現各班組名稱,這些班組已付的工資能提取

郭老師 

04/21 07:03
應付職工薪酬里面也設置
沒支付的貸方有余額

84784972 

04/21 07:04
我又想把這些個稅清楚的體現在他們各班組結算里面,班組的個稅從班組扣除,自然人的從相應的人扣除

郭老師 

04/21 07:06
個稅也設置
或者去工資表看

84784972 

04/21 07:10
個稅是設置在直接人工輔助核算還是應付職工薪酬得輔助核算里面

84784972 

04/21 07:14
我專戶代發時是:借應收賬款 貸主營業務收入,借工程施工-直接人工,貸應收賬款?

郭老師 

04/21 07:18
直接人工
?你這個是工資嗎?你沒有體現在工資里面。

84784972 

04/21 07:27
農民工工資是在班組工資,在工程施工-直接人工里面

郭老師 

04/21 07:43
工資需要通過應付職工薪酬核算。你上面沒有通過。

郭老師 

04/21 07:43
勞務費不需要通過應付職工薪酬,你做的是勞務費的。
