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問題已解決
年有筆貨出了當時沒票占估借：庫存商品 貸：應付賬款 結轉了 借：主營業務成本 貸：庫存商品今年一月份開的票 把借 庫存商品 貸應付賬款沖銷了 做的借：庫存商品 借：應交稅費-應交增值稅 貸應付賬款 結轉成本需要沖回嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，你好，把當時多轉的成本轉回就行了
04/17 09:50
84784956 
04/17 09:50
分錄怎么寫
84784956
04/17 09:51
跨年了 要通過利潤分配嗎？
84784956
04/17 09:52
去年申報也報了 需要調整申報表嗎
東老師 
04/17 09:52
借庫存現金 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤
84784956
04/17 09:59
借庫存商品還是庫存現金
東老師
04/17 10:00
抱歉，不好意思，敲錯了，借方是庫存商品
84784956
04/17 10:38
再請教一下 比如那去年申報表業務成本多5000 今年申報表業務成本收入應該少5000呢？
東老師
04/17 10:39
這個是以前年度損益調整，和你今年的成本多少沒有關系
84784956
04/17 10:40
小企業準則 需要走以前年度損益嗎？
東老師
04/17 10:40
小企業會計準則直接用以前年度損益調整就成
84784956
04/17 10:44
直接借：庫存商品 貸：利潤分配未分配利潤 對不？
東老師
04/17 10:45
對的，沒錯，是這么做的
84784956
04/17 10:49
謝謝老師！
東老師
04/17 10:49
沒事，幫忙給個五星好評，多謝
84784956
04/17 12:01
再請教一下，如果暫估金額與發票一致 匯算清繳需要調整嗎？
東老師
04/17 12:03
這種情況就不需要調整了
84784956
04/17 12:04
非常感謝老師指導！
東老師
04/17 12:04
沒事? 幫忙給個五星好評
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