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我司上期有留抵稅額6564.73元，本期銷項稅額是2186.51元，本期期末留抵稅額是4378.22元，請問本期該如何做賬？
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那個不需要做賬。月末做賬思路。
根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
04/17 09:27
84784971 
04/17 09:29
那我本期的銷項稅額怎樣轉出？
家權老師 
04/17 09:37
不需要轉出，保證結轉的應交增值稅正確就行
84784971
04/17 09:39
那本期如果沒有進行稅額，用上期的抵扣了一部分，本期還有留抵，這又怎樣做賬?。?/div>
家權老師
04/17 09:41
到了月末不管啥情況，先按那個公式計算，需要交稅才做結轉分錄，不交稅不結轉，簡單方便
84784971
04/17 09:51
那我上期同期沒有數據呢？我司是上年7月份才成立的，那上期金額是填寫啥？全部為零嗎
家權老師
04/17 09:53
上期沒有留底就是0哈
84784971
04/17 09:58
那我上期利潤表同期沒有數據呢？我司是上年7月份才成立的，那利潤表上期金額是填寫啥？全部為零嗎
家權老師
04/17 09:59
上期沒有數字就不需要填的
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