老師，我有點不明白。待抵扣進項稅或者待認證進項稅，也是應交稅費下面的科目，請問，這個有1萬多的待認證的進項稅，這個為什么科目的余額為什么會影響應交稅費科目的余額

也是屬于一級明細應交稅費

老師，沒明白您的意思，比如銷項稅額是600，進項稅額400，要交的就是200元，那應交稅費的余額就是200，那如果有待抵扣的1000的，那報表上的應交稅費的余額是不是就成，-800了？

是的，你的理解是對的。

那本來是要交200的稅，這樣應交稅費是-800，那就體現不出要交的200的稅，對嗎？

為什么待抵扣的，要影響應交稅費的余額，我覺得這樣不合理啊？

應交稅費是直接取的一級明細應交稅費余額

好的，老師，就是待抵扣進項稅額，不是一級明細，是二級明細，對嗎？

是，待抵扣進項稅額，不是一級明細，是二級明細