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老師，麻煩問一下，我是先報完所得稅表，然后再做賬計提所得稅費用是嗎
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通常應先做賬計提所得稅費用，再填報所得稅申報表。會計期末需先按規(guī)定核算并計提所得稅費用，據此編制準確財務報表，而稅務申報數據多源于財務報表和賬簿，先申報后計提會導致數據不準確、不符合規(guī)范。特殊情況先申報后補提，后續(xù)要按正確順序操作。
04/08 07:57
84784973 
04/08 07:59
明白了，謝謝老師
樸老師 
04/08 08:03
滿意請給五星好評，謝謝
84784973
04/08 08:03
那老師我不明白，第一季度申報所得稅不涉及到彌補以前年度虧損嗎？那這個做的賬跟實際要交的是不是會不一致啊？
樸老師
04/08 08:06
同學你好
你要想第一季度就彌補虧損那你得先把去年的匯算清繳報了才可以彌補
84784973
04/08 08:27
老師，我匯算清繳已經報完了
樸老師
04/08 08:27
那你申報第一季度的就可以彌補虧損
84784973
04/08 08:28
我主要是不知道我到時候應該提多少所得稅
84784973
04/08 08:28
老師，我這塊有點搞不明白了
樸老師
04/08 08:32
同學你好
彌補虧損之后的金額再計提
84784973
04/08 08:33
那老師就先報完所得稅，然后再計提是嗎？那所得稅費用影響利潤，那利潤表是不是就不一致了？
84784973
04/08 08:33
老師，麻煩您跟我說一下，我都有點懵了
樸老師
04/08 08:34
不是
直接看以前年度的虧損是多少
如果虧損大于第一季度的利潤那你就不用計提
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