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你好老師，資產負債表應交稅費是負數30多萬 這說明什么
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說明就是留抵增值稅
04/02 17:53
84785004 
04/02 17:54
但是都沒有抵扣，待認證狀態
家權老師 
04/02 17:55
嗯嗯，那么就是待認證的進項
84785004
04/02 17:57
明細科目里的待認證進項稅額跟這個對不上 為什么
家權老師
04/02 17:59
你要看明細賬都是哪些？不只是那個待認證進項稅額，那個是一級科目的余額，是所有下級科目貸方-借方的余額合計
84785004
04/02 18:00
哦 報表里的應交稅費就是明細賬的應交稅費一級科目的余額是一致的是吧
家權老師
04/02 18:02
是的，就是那個意思的
84785004
04/02 18:03
資產負債表的應交稅費負的50多萬，因為沒有抵扣，但是增值稅申報的留抵是0 這樣不匹配會不會異常
家權老師
04/02 18:03
你調整在其他流動資產體現就行
84785004
04/02 18:04
調整什么 怎么調整
家權老師
04/02 18:05
把應交稅費負的50多萬調整為0，在其他流動資產體現50多萬
84785004
04/02 18:06
寫一個分錄嗎 怎么寫
家權老師
04/02 18:07
不需要寫分錄，只是報表直接調數字
84785004
04/02 18:09
這樣不行吧 直接改掉 應交稅費調0的話 有沒有稅務風險呢老師
家權老師
04/02 20:22
做賬沒錯，只是做報表時需要重分類
家權老師
04/02 20:23
那個是歸范的操作
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