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問題已解決
想咨詢下比如預繳稅在當月扣款 和在次月扣款 分別的分錄
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你好，借應交稅費-預繳增值稅
貸銀行存款
03/31 10:16
84784990 
03/31 10:27
意思是不管是當月扣還是次月扣都是一樣的分錄 主要是這個影響結轉當月的增值稅嘛 比如我本來要做應交稅費-增值稅貸應交稅費-進項稅 貸應交稅費-未交增值稅 當月扣和次月扣對我這個分錄的影響是什么
暖暖老師 
03/31 10:28
分錄是一樣的這個不分繳納時間
84784990
03/31 10:32
那比如我這個月開了票沒有預繳 那我當月的結轉增值稅怎么做呢
暖暖老師
03/31 10:33
借應交稅費-銷項稅
貸應交稅費-進項稅
-轉出未交增值稅
然后到未交增值稅
84784990
03/31 10:50
那意思是我這個月開了發票 沒有預繳 這個金額就是做到應交稅費-銷項稅里面嘛
暖暖老師
03/31 10:51
是的，開具發票這個是銷項稅額
84784990
03/31 10:57
那入我下月預繳了 做了借應交稅費-預繳增值稅貸銀行存款 后面做什么分錄把它沖平呢
暖暖老師
03/31 10:58
借應交稅費-未交增值稅
貸銀行存款
應交稅費-預繳增值稅
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