涉及哪些問題，我在做匯算的時候發現如果正常走的話，他應該和應付職工薪酬-福利費金額是一致的，但我們沒有一致

做匯算清繳的時候，本來可以看應付職工薪酬福利費取數。你現在只能看管理費用福利費。

是的，當時圖省事，現在麻煩了

你今年的時候改正過來就行 之前的就別修改了，太麻煩。

你看一下，你當時的福利費都是做管理費用福利費吧。如果有其他的話，還得找其他的科目

如果領導或者上級財會人員來檢查，怕人家拿這說事

那你看下方便反結賬修改吧

我再12月份能一次調過來嗎？

可以的，可以這么做的。

老師、分錄怎么寫

借應付職工薪酬福利費， 借管理費用福利費， 借管理費用福利費，借應付職工薪酬福利費。

沒有貸方分錄嗎

借管理費用福利費負數借方負數。我剛才寫錯了，漏了一個負數，借方負數就表示貸方了。

那貸方的應付職工薪酬沒有變動呀

對的是的，本來就沒有變化呀，你還想讓他有什么變化？

如果正常做的話，應付職工薪酬過度，借貸都有數的，但您做的分錄只有借方呀

借應付職工薪酬福利費。 貸，管理費用福利費。 借，管理費用福利費。 貸，應付職工薪酬福利費。 那你做這個看不懂上面的就做這一個。