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付集團公司及子公司員工工作服款25萬(孑公司員工工作服集團付款了,集團承擔費用),賬如何做?

84784947| 提問時間:03/26 21:08
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王辰老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師,稅務師
您好,很高興為您解答。 1集團作為代付方 借:其他應收款--子公司 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款 2、子公司確認費用及掛賬 借:管理費用/制造費用/銷售費用 貸:其他應付款--集團公司 3、內部往來對沖 集團賬務: 借:其他應付款--子公司 貸:其他應收款--子公司 子公司賬務: 借:其他應付款--集團公司 貸:銀行存款
03/26 21:15
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