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付集團公司及子公司員工工作服款25萬(孑公司員工工作服集團付款了,集團承擔費用),賬如何做?



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1集團作為代付方
借:其他應收款--子公司
應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
貸:銀行存款
2、子公司確認費用及掛賬
借:管理費用/制造費用/銷售費用
貸:其他應付款--集團公司
3、內部往來對沖
集團賬務:
借:其他應付款--子公司
貸:其他應收款--子公司
子公司賬務:
借:其他應付款--集團公司
貸:銀行存款
03/26 21:15

付集團公司及子公司員工工作服款25萬(孑公司員工工作服集團付款了,集團承擔費用),賬如何做?
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