老師好！ 代賬公司之前多交了400公積金，應該是個人公司分別200，后來她又去申請退款，真的銀行存款到賬400時，正確分錄應該是？ 除了分錄，是不是計提也得反向負數(shù)計提一下？多交出去400，員工部分是沒有多扣誰200的……人事做工資表都是按月正確扣下個人社保公積金，沒有多扣誰200公積金。