問題已解決
會計工作中已經付款給供應商,且已收貨,但供應商未開發票給我,會計賬目怎樣呈現出來



您好,先暫估,來發票再沖回
202X05本月末從業務系統里導出“截止本月末202X0531”未開票的采購單,全部暫估入庫,借:原材料或庫存商品 貸:應付賬款(輔助核算到各供應商),下月初 全部沖回 借:原材料或庫存商品(負) 貸:應付賬款(輔助核算到各供應商)(負),收到發票正常做分錄 借:原材料或庫存商品 進項稅 貸:應付賬款(輔助核算到各供應商),202X06下月末又是統計 “截止本月末202X0630” 全部未開票暫估,每月都是這樣滾動。這樣不用查,來票就記賬。
03/10 05:23
