你說明白點(diǎn)，我聽不懂啊？

同學(xué)你好，也就是說，財務(wù)報表是每個季度申報一次，即資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，下載12月份的，在申報12月份的企業(yè)所得稅和增值稅的時候一起申報就行了，在申報10、11月份的增值稅時，不需要申報資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。

沒有明白呢

同學(xué)你好，這樣說吧，增值稅是10、11、12月份的都要申報，企業(yè)所得稅10、11月的不需要申報，12月的需要申報，這你能明白嗎？

我的意思是申報的那個時候，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表去查詢幾月份的導(dǎo)出來填電子稅務(wù)局里面

同學(xué)你好，導(dǎo)12月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，再填寫電子稅務(wù)局里面。

不對吧，不應(yīng)該是10.11，12三個月的嗎？

同學(xué)你好，也不完全是，資產(chǎn)負(fù)債表是導(dǎo)12月份的，利潤表是導(dǎo)12月份的，但是為了填寫電子稅務(wù)局的利潤表，如果有本月或者本期數(shù)，這個是填寫10-12月的金額，本年累計數(shù)是填寫1-12月的數(shù)。

反正就是說，我們在我們的財務(wù)軟件里面。導(dǎo)出來直接就是搜索12月份的，對嗎？

同學(xué)你好，對的，可以這樣操作。

暈了暈了，還是沒懂

同學(xué)你好，這樣吧，我們一步一步的來說，導(dǎo)出12月份的資產(chǎn)負(fù)債表來，直接填寫到電子稅務(wù)局，這個你能明白了吧？

為啥不是導(dǎo)出10.11.12月份的呢？

同學(xué)你好，因為10、11月份不需要申報資產(chǎn)負(fù)債表的。所以10、11月的資產(chǎn)負(fù)債表不需要導(dǎo)出來。只導(dǎo)出12月份的資產(chǎn)負(fù)債表就行了。

那不是要三月份的數(shù)據(jù)嗎？你只導(dǎo)出來12月份的能行嗎？

同學(xué)你好，對于資產(chǎn)負(fù)債表來說，是時點(diǎn)數(shù)據(jù)，12月份的資產(chǎn)負(fù)債表可以理解為已經(jīng)包含10、11月份的數(shù)據(jù)了。能行的。

好的吧，那我知道了，那利潤表也包括了嗎？

同學(xué)你好，利潤表累計數(shù)是包括了，但是如果需要填寫本月數(shù)或者本期間的數(shù)，就沒包括，需要導(dǎo)出10-12月三個月的利潤表，把三個月的本月數(shù)加在一起，填寫到電子稅務(wù)局就行了。