問題已解決
老師,1-3月的房租,一月沒付款對方沒開票,2月付款對方開票,那么1月的房租應該怎么做賬呢?對方是直接把三個月的發票開在一張上面的



你現在直接在2月做賬就行。反正都是1季度的費用
03/06 15:04

84784965 

03/06 15:10
房租不是要計提嗎?我是直接補計提一月的嗎?然后在把發票上三個月的金額分攤到每個月嗎?

家權老師 

03/06 15:11
你可以按月計提,
按月計提
借:管理費用-房租????
貸:預付賬款-房租
取得發票
借:預付賬款-房租
貸:銀行存款

84784965 

03/06 15:14
那么比如我2月交的1-3月的房租,2月取得的發票,而且是專票,那么我2月就直接整張票入賬,還是要把金額和增值稅分攤到每個月呢?

家權老師 

03/06 15:17
你可以按月計提,
按月計提
借:管理費用-房租????
貸:預付賬款-房租
取得發票
借:預付賬款-房租
? ? ? 增值稅-進項
貸:銀行存款
