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問題已解決
老師，第四季度所得稅已經申報并繳納了所得稅的，現在發現有張成本票重復入了帳，在24年8月，金額有30多萬，我想問下該怎么處理
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您好，沒事的，這是要調增利潤，我們在年度匯繳時調增，重復了也相當于一個分錄是沒 有發票的
無票費用在調整A105000第30行（十七）其他
02/25 20:35
84784952 
02/25 20:36
那帳套里賬務怎么處理呢
董孝彬老師 
02/25 20:37
您好，紅沖這個分錄，損益科目用未分配利潤代替，就可?以了
84784952
02/25 20:37
做在現在嗎
董孝彬老師
02/25 20:38
您好，是的，分錄就是寫在25年賬套里，不會影響25年利潤
84784952
02/25 20:39
我們用的小會計準則，可是以前會計調賬用的以前年度損益，怎么處理呢
董孝彬老師
02/25 20:39
您好，以前年度損益調整要結轉到未分配利潤的
84784952
02/25 20:40
我要不要和他們保持一致
董孝彬老師
02/25 20:46
您好，他們就不對，以前年度損益調整是要結轉到余額為0，您也用這個科目，再結轉一下，這是規范的標準的，我沒寫，困為好多公司沒?有以前年度損益調整
84784952
02/25 20:47
嗯嗯，就是還是和他們保持一致，用以前年度損益過度一下，對嗎
董孝彬老師
02/25 20:48
對對，這樣好的，方便查
84784952
02/25 20:49
嗯嗯，老師，我還有個問題，用了以前年度損益科目，報表和賬務需不要調整
董孝彬老師
02/25 20:51
您好，這就是改賬呀，報表也要動 。要申報，
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