老師上個會計在2024年12月做的借應交稅費應交增值稅待抵扣貸應交稅費應交增值稅進項稅額，

借應交稅費，應交增值稅進項， 貸應交稅費交增值稅待抵扣三萬 借管理費用應交稅費，應交增值稅進項1萬 貸應付賬款或者銀行

然后你抵扣了4萬之后，還需要交16萬嗎？

老師我不明白跟管理費用有什么關系啊？老師銷項是16萬進項一共4萬不是應該交12萬的增值稅么？再加上12萬乘以0.06的附加稅0.72萬也就是12.72萬？數對么老師

一月份有1萬的進項沒有勾選，那你這個進項是什么業務的？我只是給你舉了一個例子，購買商品的話，就是庫存商品呀。

對的是的，是這么計算的呀。

老師，這個是上個會計做的他都入賬了就是沒有勾選，然后轉到待抵扣進項稅額，我家是服務業，他是購買設備的進項稅，老師我直接做一個相反的分錄，2024年的進項不就可以直接用了么

老師我不知道這個進項4萬跟銷項12萬怎么做分錄？

4萬現在都在待抵扣的嗎

借應交稅費，應交增值稅進項， 貸應交稅費交增值稅待抵扣4萬 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅12萬， 貸應交稅費未交增值稅12萬。

老師就是每個月沒有勾選的都需要進入待抵扣進項稅么

不是 沒認證做應交稅費待認證

老師比如我進貨借庫存商品4萬應交稅費進項2萬貸銀行存款6萬，老師我有1萬認證1萬沒認證，老師接下來怎么做分錄？

借應交稅費待認證 貸應交稅費應交增值稅進項1萬。