問題已解決
老師,請問分公司開出的發(fā)票,總公司共管賬戶收的款,再由總公司把款轉(zhuǎn)到分公司支付,怎么做賬務(wù)處理?分公司是獨(dú)立核算的



總公司借銀行存款貸其他應(yīng)付款
支付出去,再做相反的出委托書
01/26 10:44

84784985 

01/26 10:46
還有分公司收到款怎么做賬務(wù)處理呢?

郭老師 

01/26 10:47
借其他應(yīng)收款
貸主營業(yè)務(wù)收入,
應(yīng)交稅費(fèi)
借銀行存款貸,其他應(yīng)收款。

84784985 

01/26 10:48
分公司開票的時候做了應(yīng)收工程款——某某公司,怎么沖這筆呢?

郭老師 

01/26 10:49
借其他應(yīng)收款,總公司貸其應(yīng)收賬款。
借銀行存款、貸其他應(yīng)收款。總公司
出委托書

84784985 

01/26 11:40
老師,委托書是分公司出具給總公司的嗎

郭老師 

01/26 11:44
是的對的是的對的

84784985 

01/26 11:51
老師,轉(zhuǎn)賬失?。ㄓ惺掷m(xù)費(fèi)),退回來了都要錄憑證嗎?怎么錄呢?

郭老師 

01/26 11:53
借預(yù)付賬款、
財(cái)務(wù)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi),
貸銀行存款,
退回借銀行存款,貸預(yù)付賬款。

84784985 

01/26 11:59
我之前錄的是應(yīng)付款,那是不是借:應(yīng)付賬款——公司
財(cái)務(wù)費(fèi)——手續(xù)費(fèi)
貸:銀行存款
退回
借:銀行存款
貸:應(yīng)付賬款——公司
財(cái)務(wù)費(fèi)用—手續(xù)費(fèi)
重新轉(zhuǎn)成功了
借:應(yīng)付賬款——公司
財(cái)務(wù)費(fèi)用——手續(xù)費(fèi)
貸:銀行存款

郭老師 

01/26 12:05
手續(xù)費(fèi)退回嗎?如果不退回的話,第2個不要做財(cái)務(wù)費(fèi)用。

84784985 

01/26 12:31
手續(xù)費(fèi)也退回了

郭老師 

01/26 12:34
可以的
可以這么做的

84784985 

01/26 12:36
好的,謝謝老師,辛苦了

郭老師 

01/26 12:39
不用客氣
周末愉快
