我現(xiàn)在做一月份的賬，發(fā)現(xiàn)12月份賬做錯了這筆，想請教您一下，怎么調(diào)整？

你12月的沖賬的分錄是什么了？

應該是借其他應付款，貸銀行存款；錯寫成借主營業(yè)務成本，貸銀行存款了。我是不是借其他應付款貸利潤分配未分配利潤啊，沒有以前年度損益調(diào)整科目

是的，就是這樣做的借其他應付款貸利潤分配未分配利潤

老師，那匯算清繳時，針對這筆還需要做什么特別處理嗎？

這個調(diào)增交稅就可以了

填表的時候應該填在哪行里呢？

納稅調(diào)整這個表第30行其他這里調(diào)增

老師，那只需要納稅調(diào)整就行了是嗎？匯算清繳時的報表是不是就不需要進行相關修改了？

是的，只要這個地方調(diào)增就可以了