老師，表的格式是這樣的

如果我們沒有集團內的遞延所得稅交易，這欄要怎么填呢？

確定可互抵項目:當企業存在同一納稅主體下，可抵扣暫時性差異形成的遞延所得稅資產與應納稅暫時性差異形成的遞延所得稅負債，且滿足會計準則規定的抵銷條件時，將這些對應的資產和負債項目名稱填寫在互抵項目欄。例如，因固定資產折舊政策不同產生的遞延所得稅資產和負債等。 填寫金額:將可互抵的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債金額中較小者填入金額欄。比如，遞延所得稅資產為80萬元，遞延所得稅負債為100萬元，那么在金額欄填寫80萬元。