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老師，我10月份已抵扣了一張進項稅額發票，但是那張發票已經作廢了，抵扣的稅額3.69元，你看我10月份的這個賬這么調呢？
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你好，發票是在幾月份紅沖的？還有當時10月份怎么做的賬務處理？
01/16 14:18
84784985 
01/16 14:20
發票沒有做紅沖，是公司員工吃飯開了一張增值稅專用發票，但是這張發票員工沒有拿來報銷，10月份還沒做賬
84784985
01/16 14:21
哦
10月份做了
84784985
01/16 14:22
老師，這是10月份的賬務處理，做了兩筆
郭老師 
01/16 14:22
10月份做了福利費嗎？那這個還報銷嗎？實際有業務嗎？
84784985
01/16 14:22
麻煩幫我看看
84784985
01/16 14:23
沒有實際業務，這個吃飯和公司無關，不再報銷了
84784985
01/16 14:23
多出來的3.69我做了進項稅額轉出了，為啥還是沒有平
郭老師
01/16 14:24
借其他應付款，
貸應付職工薪酬福利費，
借應付職工薪酬福利費，
貸利潤分配，未分配利潤
應交稅費，應交增值稅進項轉出。
郭老師
01/16 14:24
跨年的做這個的。福利費匯算清繳，納稅調增。
84784985
01/16 14:24
不是，我24年的賬還沒結呢
84784985
01/16 14:25
我們是合伙企業，沒有企業所得稅，然后我現在公司的賬才做到10月份的，11、12月份的賬還沒做完
郭老師
01/16 14:25
借其他應付款，
貸應付職工薪酬福利費，
借應付職工薪酬福利費，
貸管理費用福利費
應交稅費，應交增值稅進項轉出。
84784985
01/16 14:28
老師我沒明白，這個發票是開錯的發票，不是給員工報銷的
84784985
01/16 14:28
員工他自己出去吃飯，閑著自己讓人開的發票，這筆業務和公司無關的，只不過我在做進項稅抵扣的時候勾選錯了，
郭老師
01/16 14:32
那你之前沒有做賬務處理還是怎么啦？如果你之前做了福利費的話，你需要紅沖之前的呀，我上面給你寫的是紅沖的。
84784985
01/16 14:37
我之前沒有做賬務處理 所以不需要紅沖
84784985
01/16 14:38
我現在是未交增值稅多了3.69，附加稅跟著多了，都在貸方，不知道這個賬怎么調
郭老師
01/16 14:38
你現在補
借應交稅費應交增值稅進項貸其他應付款
借其他應付款，
貸應交稅費應交增值稅進項轉出做這個就行。
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