這個預繳23欄，在附表中哪里填

填寫《增值稅及附加稅費申報表附列資料（四）》（稅額抵減情況表），據實填寫相關欄次，主表填寫第 28 欄 “分次預繳稅額”

就出來這個提示

這是小規模

填寫《增值稅及附加稅費申報表（小規模納稅人適用）》第 21 欄 “本期預繳稅額”，填寫納稅人本期預繳的增值稅額，但不包括查補繳納的增值稅額。

這個21這里是填本期預繳稅額

你本期產生了稅嗎，沒有產生不用填

本期預繳的就是23欄呀

產生稅了，然后在異地預繳了了一部分

這里填的就是預繳金額

然后我填上就是這個提示

我的報表是21呀，你把報表拍我看下

23是城市維護建設稅本期應補（退）稅額

就是這個

小規模納稅人在填寫增值稅申報表時，主表中“本期數、本年累計”欄的“貨物及勞務”第2欄“本期預繳稅額”+第23欄“本期預繳稅額”應小于等于附表中“稅額抵減情況表（四）”中的“貨物及勞務本期實際預繳”與“服務、不動產和無形資產本期實際預繳”之和

是這個意思，要填附表四的