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問題已解決

老師,銀行收到租客的水電費,還沒給租客開發票,怎么記賬? 是這樣子的:我們公司直接付款給供電局供水局,然后租客付給我們公司,我們公司會多收租客一些金額。

84785034| 提問時間:01/04 10:31
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家權老師
金牌答疑老師
職稱:稅務師
收費計入其他業務收入,支付費用計入其他業務成本
01/04 10:32
84785034
01/04 10:34
老師,還沒開具發票的時候,怎么記賬?
家權老師
01/04 10:35
計入其他業務收入-未開票
84785034
01/04 10:36
開了發票后尼,憑證怎么做?
家權老師
01/04 10:37
?借:其他業務收入-未開票 貸:其他業務收入-已開票
84785034
01/04 10:39
老師,支付費用計入其他業務成本。這個是說付給供電局的時候,這樣做憑證嗎
家權老師
01/04 10:41
是的,就是那樣做的哈
84785034
01/04 10:42
我之前付供電局的時候,一直入:借:管理費用?
84785034
01/04 10:42
這個月才開始收租客的水電費
家權老師
01/04 10:44
那么你從這個月開始按前邊說的那樣做
84785034
01/04 10:46
老師,那收到款的時候其他業務收入-未開票,當月如果沒開票給租客,豈不是結轉收入的時候,就被結轉掉了。后面跨月開票時候,還能沖其他業務收入-未開票?
家權老師
01/04 10:48
是的,就是那樣處理就行
84785034
01/04 10:49
如果結轉了,怎么知道有多少金額沒開票?對應哪個租客多少金額?
家權老師
01/04 10:53
直接查其他業務收入-未開票對應的已開票
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