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問題已解決
老師，25年1月1升級為一般納稅人，24年12月份取得的專票，2月份申報1月份增值稅的時候，可以勾選抵扣增值稅嗎？升為一般納稅人前都是有收入的
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你好，系統上是可以勾選抵扣的，你可以看看
01/02 17:33
84784959 
01/02 17:33
系統上是有顯示的，也是可以勾的
84784959
01/02 17:34
但是事實上，取得專票的日期，屬于小規模納稅人。
宋生老師 
01/02 17:36
你好，你實際有沒有在小規模的時候賣掉結轉成本
84784959
01/02 17:37
這是9%的施工發票，如果賬上不用來結轉成本，就可以在一般納稅人時勾選抵扣嗎？
宋生老師
01/02 17:40
你好，實操一般沒問題
84784959
01/02 18:42
但是，我又聽我們會計主管說，只要小規模有申報收入，取得的專票就不能用于一般納稅人抵扣。如果沒有申報過收入，才可以抵扣。
到底是不是這么回事？我好矛盾
84784959
01/02 18:42
這種勾了又會怎樣？會不會稅務管理員不認？
宋生老師
01/02 18:45
你好，這個稅務局會問你們是用在哪兒，是屬于什么期間。然后判斷能不能抵扣
84784959
01/02 18:53
是的，怎么回答稅務問的，才能可以抵扣呢？
宋生老師
01/02 18:54
你好，怎么回答稅務問的，才能可以抵扣呢？沒看懂你的問題的意思
84784959
01/02 18:57
稅務問起，回答沒有在小規模期間結轉成本，就可以正常抵扣嗎？
宋生老師
01/02 18:57
你好，是的。你就說，這個是用于一般項目的支出。
84784959
01/02 19:11
好的好的
宋生老師
01/02 19:34
您好，歡迎下次再來探討
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