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營運資金的管理原則

來源: 正保會計網(wǎng)校 編輯: 2011/02/16 10:33:08  字體:

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  營運資金的管理原則

原 則闡  述
保證合理的資金需求營運資金管理的首要任務
提高資金使用效率關鍵是采取得力措施,縮短營業(yè)周期,加速變現(xiàn)過程,加快營運資金周轉
節(jié)約資金使用成本一方面,要挖掘資金潛力,盤活全部資金,精打細算地使用資金;另一方面,積極拓展融資渠道,合理配置資源,籌措低成本資金,服務于生產(chǎn)經(jīng)營

保持足夠的短期償債能力
合理安排流動資產(chǎn)和流動負債的比例關系,保持流動資產(chǎn)結構與流動負債結構的適配性,保證企業(yè)有足夠的短期償債能力是營運資金管理的重要原則之一

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