《銀行帳戶管理辦法》

　　1994年10月9日  中國人民銀行銀發(fā) L1994]255號

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　　第二條  凡在中國境內(nèi)開立人民幣存款帳戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、個體經(jīng)濟(jì)戶和個人（以下簡稱存款人）以及銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱銀行），必須遵守本辦法的規(guī)定。

　　外匯存款賬戶的開立、使用和管理，按照國家外匯管理局頒發(fā)的外匯帳戶管理規(guī)定執(zhí)行。

　　第三條  存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。

　　第四條  基本存款帳戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付的帳戶。

　　存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本帳戶辦理。

　　第五條  一般存款帳戶是存款人在基本存款帳戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開立的帳戶。

　　存款人可以通過本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。

　　第六條  臨時存款帳戶是存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立的帳戶。

　　存款人可以通過本映戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。

　　第七條  專用存款帳戶是存款人因特定用途需要開立的帳戶。

　　第八條  存款人只能在銀行開立一個基本存款帳戶。本辦法另有規(guī)定的除外。

　　第九條  存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選揮存款人開立帳戶。任何單位和個人不得干預(yù)存款人、銀行開立或使用帳戶。

　　第十條  存款人在其帳戶內(nèi)應(yīng)有足夠資金保證支付。

　　第十一條  銀行應(yīng)依法為存款人保密，維護(hù)存款人資金自主支配權(quán)，不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人帳戶內(nèi)存款。國家法律規(guī)定和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行總行的監(jiān)督項(xiàng)目除外。

　　第十二條  存款人在銀行開立基本存款帳戶，實(shí)行由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)開戶許可證制度。

　　銀行對存款人開立或撤銷帳戶，必須向中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申報。

　　第二章  帳戶設(shè)置和開戶條件

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　　第十八條  存款人申請開立一般存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、借款合同或借款借據(jù)；

　　二、基本存款帳戶的存款人同意其附屬的非獨(dú)立核算單位開戶的證明。

　　第十九條  存款人申請開立臨時存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的臨時執(zhí)照；

　　二、當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門同意設(shè)立外來臨時機(jī)構(gòu)的批件。

　　第二十條  存款人申請開立專用存款帳戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)的文件；

　　二、國家有關(guān)文件的規(guī)定。

　　第三章  帳戶開立和撤銷

　　第二十一條  存款人申請開立基本存款帳戶，應(yīng)填制開戶申請書，提供本辦法規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開戶許可證開立帳戶。

　　第二十二條  存款人申請開立一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶，應(yīng)填制開戶申請書，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后開立帳戶。

　　第二十三條  本辦法第十三條第三、四、五項(xiàng)規(guī)定的存款人，已在銀行開立一個基本存款帳戶的，可以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開立一個基本存款帳戶。

　　第二十四條  存款人申請改變帳戶名稱的，應(yīng)撤銷原帳戶，按本辦法的規(guī)定開立新帳戶。？    第二十五條  存款人撤銷帳戶，必須與開戶銀行核對帳戶余額，經(jīng)開戶銀行審查同意后，辦理銷戶手續(xù)。

　　存款人銷戶時，應(yīng)交回各種重要空白憑證和開戶許可證。

　　第二十六條  存款人撤銷基本存款帳戶后，可以按本辦法的規(guī)定在另一家銀行開立新帳戶。

　　第二十七條  開戶銀行對一年（按對月對日計算）未發(fā)生收付活動的帳戶，應(yīng)通知存款人自發(fā)出通知起30日內(nèi)來行辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。

　　第四章  帳戶管理和責(zé)任

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　　第三十二條  存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶。

　　存款人不得在同一家銀行的幾個分支機(jī)構(gòu)開立一般存款帳戶。

　　第三十三條  存款人不得因開戶銀行嚴(yán)格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀(jì)律，轉(zhuǎn)移基本存款帳戶。

　　存款人因前款原因轉(zhuǎn)移基本存款帳戶的，中國人民銀行不得對其核發(fā)開戶許可證。

　　第三十四條  存款人的帳戶只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動，不得出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。

　　第三十五條  開戶銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條、第三十二條和第三十三條第一款規(guī)定開設(shè)帳戶的，要限期撤銷多余帳戶，并根據(jù)其性質(zhì)和情節(jié)按規(guī)定處以罰款。

　　第三十六條  開戶銀行違反本辦法第五條第二款規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金和違反第二十九條第二款規(guī)定的，應(yīng)按規(guī)定對其處以罰款。

　　第三十七條  存款人違反中辦法第三十四條規(guī)定的，除責(zé)令其糾正外，按規(guī)定對帳戶出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒收出租帳戶的非法所得。

　　第三十八條  中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定核發(fā)開戶許可證的，上級人民銀行應(yīng)按規(guī)定對其處以罰款。

　　第三十九條  存款人違反本辦法第二十五條第二款規(guī)定造成后果的，應(yīng)由存款人承擔(dān)責(zé)任。

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