近年來市場上出現了眾多的擔保公司，以河南省為例，現如今擔保公司數量已增至500多家，僅今年一季度，就有100多家公司注冊。這無疑給中小企業解決了門檻高、融資難的問題，使更多的中小企業能夠通過擔保公司獲得借款。但擔保本身就是一項風險業務，債務人的任何財務危機都會給擔保公司造成重大的損害。因此，對債務人財務危機可能對擔保公司造成的風險以及擔保公司自身存在的問題必須要有清晰的認識，并采取有效的措施防止或降低其對擔保公司的危害。

　　一、一般擔保公司（以河南華商為例）在擔保過程中存在的問題

　　（一）擔保公司規模小，經營品種過多。基于盈利的目的，目前市場上出現了眾多的擔保公司，但這些擔保公司大多是盈利性的私人制公司，規模一般較小，注冊資金低，公司結構簡單，這在一定程度上限制了公司的經營范圍不能過寬。河南華商投資擔保有限公司除了管理層，只有員工不到二十人，卻設立了民間業務部、票據部、銀保部還有擬設立的工程擔保部等幾個業務部門，分別經營不同的品種，以至于經營面過寬、人員少造成了經營精力分散，出現了眾多的問題直至后來撤銷了票據部門。

　　（二）擔保過程不規范，合同不完整。擔保過程一般包括申請、受理和審批階段。首先由被擔保企業向擔保公司提出擔保申請，擔保公司受理，對企業提交的有關企業基本情況、經營情況、財務狀況等各方面的材料進行審查，并根據擔保公司對企業的調查結果決定是否接受擔保，整個過程都要嚴格規范的進行。河南華商投資擔保有限公司在擔保過程中存在一些不規范現象，例如擔保公司對企業提交的資料很少去考察它的真實性和合法性，對企業的調查也只限于對企業的存在性和經營的表象性進行確定，很少深入地調查企業的經營和財務狀況以及信用情況。合同的簽訂也較隨意，一般只是把擔保的基本情況填一下，合同上面出現較多空白。有的合同只有蓋章，而沒有負責人簽字，擔保過程很不規范完整。

　　（三）前期缺乏科學有效的調查，對風險的評審不縝密。擔保作為一項風險業務，對擔保項目進行縝密的風險評估，確保擔保的可行性，是從源頭上防范擔保風險的一項重要舉措，是作出正確擔保決策的前提。河南華商投資擔保有限公司在多項擔保的案例中，由于缺少對被擔保人財務情況和償債能力的科學分析，缺乏對企業真實情況的客觀調查，沒有形成一套科學合理的評審指標和方法，對風險的評審缺乏科學性和真實性，結果因為承擔連帶責任而給公司造成了重大損失，這正是對被擔保企業缺乏調查，對風險的評審不縝密帶來的后果。

　　（四）期中缺乏持續有效的監督。企業的運營具有很大的風險性和不確定性，被擔保企業可能會因為一個偶然的事件而出現財務危機，因此做好對被擔保企業的期中持續監督對降低擔保公司的風險具有重要的意義。但很多擔保公司都缺乏這種動態的監督，河南華商投資擔保有限公司也不例外。

　　二、針對債務人財務危機擔保公司應采取的對策

　　（一）根據公司規模確定合理的經營品種。由于擔保公司的規模一般較小，不宜開展過多業務，所以擔保公司應根據自身的規模選擇合理的經營品種，重點開展一項業務并形成自己的競爭優勢，這樣不但可以降低經營風險，還能提高自身的競爭力，確立在擔保行業的競爭地位。在公司規模不斷擴大，人員素質和數量不斷提高的情況下再考慮適當開展其他的輔助業務。

　　（二）完善擔保公司業務辦理流程，提高擔保的規范性。為了降低風險，擔保公司應嚴格按照業務流程進行擔保。首先，要確保被擔保企業提交資料的完整性，主要審查文件、資料的種類是否完整、齊全。其次，要對其真實性和合法性進行嚴格的審查，確保文件、資料以及申請的擔保事項是否真實、合法、有效。最后，要對被擔保企業的真實情況進行實地調查，必要時可以向被擔保企業的商業往來客戶、供貨商和其他債權人詢問被擔保企業的資信情況，核對財務報表和主要憑證，查看庫存等，以獲取真實的資料。

　　（三）建立健全風險評估指標體系，確保擔保項目的可行性。擔保公司應根據項目特點建立健全風險控制制度和風險評估指標體系，對擔保中存在的各種風險進行科學準確地評估，降低整個擔保風險。風險評價指標體系的建立與完善應堅持全面性與重要性相結合、科學性、針對性、可操作性等原則，對影響風險的各種因素進行細致、科學、客觀的分析。擔保公司應選取合適的指標，并結合定性和定量分析的方法，合理確定各指標的權重，使評價指標體系真正有效地服務于風險控制。

　　（四）加強對債務人狀況的動態監控，建立專人跟蹤負責制。在做好對被擔保企業前期的調查工作的同時，還要對企業的財務和經營狀況進行必要的跟蹤觀察，及時了解被擔保公司的動態和發展趨勢，以分析公司承擔的潛在風險。這些工作可以由參加前期調查工作的專人進行負責，并排除他和被擔保公司的關聯性，建立專人跟蹤負責制。通過對被擔保企業的經營情況進行動態監控，及早發現問題，并對經營與財務狀況惡化的被擔保企業及時做出說明和處理，來避免或減少可能發生的損失。

　　總之，擔保就是經營風險，任何擔保業務的開展都是擔保公司和被擔保企業之間的風險博弈。但是有風險就會有收益，而且風險可以通過有效的手段去規避。通過上述對風險類型以及擔保公司存在的問題的研究，只要采取合理的、有針對性的措施就完全有可能將風險降低到最小值，從而使擔保公司獲得穩定、持續、健康的發展。