摘要：小微企業是我國企業的重要組成部分，但融資難始終是困擾小微企業生存和發展的重要不足之一。本文剖析小微企業融資難的表現及成因，并提出對策建議。

　　關鍵詞：小微企業；融資；建議

　　小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱。小微企業在國民經濟中具有不可替代的重要地位和作用。小微企業規模小、資金少、分布廣、數量眾多，是我國企業的重要組成部分。但目前小微企業融資難問題突出，成為困擾其生存和發展的主要因素之一。雖然我國政府一直高度重視小微企業融資問題，出臺了一些扶助性的政策措施，但融資難問題依然存在，引起政府與社會各界的密切關注、經濟社會發展中亟待解決的一個突出問題。

　　一、小微企業在融資方面存在的主要問題

　　目前，小微企業在融資方面存在的主要問題，突出表現在四個方面，即難、貴、亂、險。

　　1、融資難。小微企業實力薄弱、經營效益較差、負債率又較高，而且企業財務不規范、分布散亂、數量多，很難受到金融機構的青睞，所以，往往得不到金融機構的貸款支持。特別是如果國家收緊銀根，小微企業首當其沖被擠對。

　　2、融資貴。金融機構往往青睞規模較大的企業，也就是說，規模較大的企業較容易獲得金融機構的貸款；相比之下，小微企業則很難獲得銀行貸款。在此情況下，小微企業不得不通過民間借貸取得短期資金以求得生存與發展。但民間借貸利率高，昂貴的借款成本必然影響小微企業的生存與發展。

　　3、融資亂。小微企業往往是以非正規的方式進行融資的，主要通過創業者個人的儲蓄、親朋好友的借貸、企業職工的內部集資，有些甚至是非法集資，這樣，個人的資金涌向了高利貸市場，有些上市公司的資金、甚至部分銀行的資金也參與到高利貸民間借貸之中，導致本來就混亂的高利貸市場更加復雜。

　　4、融資險。本來小微企業經營利潤就很低，由于其融資渠道單一、融資環境差、融資成本高、又參與高利貸的借貸，所以，既背負沉重的債務負擔與壓力，又聚集著一定的融資風險。因為，高利貸隱含著資金鏈斷裂的風險，一旦發生資金鏈斷裂，小微企業的生存就要受到威脅、甚至破產倒閉。

　　二、小微企業融資難的成因

　　小微企業融資難問題既有企業外部原因，又有企業內在原因，歸納起來主要有如下幾方面的因素：

　　1、金融機構信貸服務不夠完善與到位。各家金融機構從資金的安全性方面考慮，對貸款企業的條件要求都相對較高，審批手續也很繁瑣，特別是由于信貸產品創新不夠，缺乏新型的信貸服務產品，針對小微企業的信貸產品更是少之又少，所以，無法滿足小微企業對信貸資金的需求。而且小微企業規模小、在金融管制嚴格的條件下，缺乏有效的資產抵押，金融機構是不會對其貸款的。

　　2、我國的誠信體系建設不完善。目前，我國仍然缺乏社會誠信體系，誠信體系建設還相對滯后。所以，金融機構放貸是慎之又慎，特別是銀企信息不對稱、社會信用信息征集系統不健全、各金融機構之間的征信信息無法共享，這些必然影響金融機構對企業的放貸，特別是對小微企業的信貸支持。

　　3、小微企業經營管理落后。小微企業規模小且技術水平低、經營管理落后、經營效益差，甚至負債累累，大多往往缺乏符合貸款條件的項目，在財務管理方面不規范、甚至做假賬。這些都使得金融機構望而卻步，難以得到其信任、難以向其提供信貸支持。

　　4、小微企業缺少議價的能力。在與金融機構的合作中，小微企業由于受自身條件的限制，始終而且完全處于弱勢的地位，話語權很小、甚至沒有話語權，所以，在利率和收費標準方面只能被動地接受金融機構確定的利率及收費標準以及其他的條件，缺乏討價還價的能力。

　　三、解決小微企業融資難問題的建議

　　現階段，制約小微企業生存與發展的主要瓶頸仍然是融資難問題，但要化解小微企業融資難題，必須統籌兼顧小微企業的經濟功能和社會功能，而且要依靠全社會共同努力，從經濟社會全局入手，采取切實有效的措施，解決經濟融資難問題。

　　1、增強企業自身素質，改善企業自身融資條件。為了進一步適應環境需要，小微企業必須不斷增強自身的素質。要按照現代企業管理制度的要求，規范企業經營管理。改變家族式、家長式的管理模式、不斷提升企業的經營管理水平。隨著小微企業的發展，要加大管理人員、技術人員、財務人員的培訓力度，不斷提高管理者和員工的文化素質與業務能力、財務人員的財務管理水平，特別是要逐步規范企業財務會計制度，加強財務透明。同時，企業應加強管理、謹慎經營，堅持穩步健康發展方針，努力降低生產成本、不斷提高生產效益，并且要加大科技投入力度，加快科技創新，優化調整產品結構，不斷提高產品質量，以此提高產品的市場競爭力、擴大市場占有率。只有這樣，才能增強企業自身素質、改善企業自身的融資條件。

　　2、制定相關的財政政策，積極扶持小微企業。目前，財政對中小企業的各種補貼資金大都撥付給經營效益較好的規模企業，卻把真正需要資金的小微企業排除在外。所以，目前應該制定相關的財政扶持政策，建立專門針對小微企業的財政專項補助基金，對符合條件的小微企業貸款給予一定的財政貼息，從而有效降低小微企業的融資成本。此外，對銀行發放的小微企業貸款，在征收營業稅、企業所得稅方面給予一定的優惠稅率，適當減少或減免小微企業貸款營業稅和所得稅，以此促進銀行對小微企業的信貸支持。

　　3、規范發展民間借貸市場。要根據國務院關于對民間借貸進行規范管理、防范風險的要求，強化對民間借貸的監督與管理，有效防范民間借貸風險，同時，在法律上應該明確民間借貸的合法地位，正確區分正常民間借貸與非法金融活動，嚴厲打擊非法集資等違法行為，在法律上保護正常民間借貸；同時，要正確引導民間借貸機構比如典當行、中介公司轉化為小額貸款公司和財務公司，從而使民間借貸專業化和規范化。只有這樣，才能減輕小微企業的融資壓力和負擔，使其融資行為規范化。

　　4、大力發展直接融資。直接融資能夠降低資金成本，所以對符合條件的小微企業，應支持其上市，發展直接融資，增加小微企業融資正規渠道。目前，我國直接融資還相對滯后、占比較小，而小微企業的占比幾乎為零。對于那些高科技的小微企業，應積極鼓勵其上市直接融資，從而突破資金瓶頸，扭轉小微企業融資難局面。

　　5、完善信用風險評估機制。由于小微企業規模小、資金不足、經營管理較為落后、抵御市場風險的能力偏低，所以，農村信用社在擴大對小微企業的貸款業務時，務必要建立起一套健全、完善的信用風險評估機制，規范對小微企業的征信、評級以及信息發布，防范和化解信用風險，使農村信用社能積極、主動地提高對小微企業的信貸支持力度，讓小微企業能夠在激烈的市場競爭中求得生存與健康發展。

　　現階段，小微企業融資難問題已成為政府和社會各界高度關注與重視的突出問題，解決此問題是一項復雜的系統工程，需要政府、社會、金融機構、小微企業的共同協作、形成整體合力，并且要通過多渠道、采取多項措施，才能真正解決小微企業融資難問題，促進其健康、穩步、持續地發展。

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