實施西部大開發是世紀之交黨中央作出的重大決策，是新世紀西部地區十分難得的加快發展，進而實現全國可持續發展的歷史機遇。西部大開發是一項長期而艱巨的系統工程，其實現需要一系列的政策配套和相關措施。保險業為西部大開發提供經濟保障與保駕護航，既是保險業難得的發展機遇，同時也是保險業應當承擔的時代賦予的光榮且艱巨的重任。保險業支持西部大開發問題，是我們當前乃至未來需要著力研究的全新課題。

　　一、西部社會經濟及保險市場的基本狀況

　　（一）西部經濟社會及其保險市場的基本特點

　　西部地區有6省3區1市，540萬平方公里，2.85億人口，占全國人口的22.83％，在礦產、能源、動植物、水利、旅游等方面有明顯的優勢。建國50年特別是改革開放20年來，西部經濟、社會和人文環境等方面發生了深刻的變化。1997年和1999年西部地區GDP分別為10754.89和12128.29億元，兩年間增長約6.2％。我國國內保險業恢復以來的近二十年，西部保險業也有了長足的發展。從西南四省區來看，1999年末，保險機構資產總額164.3億元，保費收入103.7億元，其中產險占47.06％，壽險占52.94％；有各類保險機構及其營業部和辦事處887家，從業人員1.4萬人；賠款支出42，2億元，其中壽險占39.98％，產險占60.02％。西部地區的保險服務對西部的經濟發展、社會穩定和家庭或個人的生活安定，發揮了積極的作用，并為支持西部大開發奠定了初步的保險制度和市場基礎。

　　（二）西部經濟社會及保險市場的突出問題

　　橫向來看，特別與東部地區相比，西部地區目前較為突出的問題是：人口密度不高；城市化程度較低；經濟發展的總體水平仍較落后。1999年西部地區GDP為12128.29億元，同年東部地區GDP為51620.40億元。1997年西部地區人均GDP為3773.65元，與同年全國人均GDP為5990.90元的水平有較大差距；基礎設施建設的瓶頸制約明顯；生態環境日趨惡化，需切實加以保護；國有大中型企業改革任務繁重，下崗再就業工程壓力大；產業結構嚴重不合理；高科技含量大的拳頭產品不多，產品的市場競爭力普遍較弱。1997年，西部地區的保險密度約為52元／人均，保險深度1.38％；同期全國同類指標的平均水平分別為88元／人均和1.40％；上海市和廣東省（僅人保系統）的保險密度和保險深度分別為598元／人均和2.61％；163元／人均和1.59％。西部保險業與全國平均水平和發達省市仍有較大的差距。目前，西部地區保險公司的經營管理水平還不高；保險從業人員的素質總體偏低，直接影響到保險服務的質量，給保險業持續穩定經營帶來不利；現代化信息技術開發利用成份低；創新改革步伐較小，改革新舉措出臺也較為遲緩；受經濟發展的支付能力、風險意識、民風民俗、宗教信仰等的制約，保險市場需求還不夠旺盛。

　　二、西部大開發中保險業的發展契機與挑戰

　　（一）西部大開發是保險業發展的良好機遇

　　1.保險業新的保費和業務增長點。西部地區在礦產、能源、水利、旅游等方面的資源，伴隨西部大開發戰略決策的逐步實施而得以開發和利用。基礎設施建設和資源開發項目的落實、生態保護和水利工程的興起、高新科技的開發與應用、旅游特色線路的改造和開發等，需要安全和經濟保障機制的配套。西部開發的直接受益是西部經濟以及全國經濟的可持續發展。西部開發帶來的西部綜合實力的提高，將為保險業發展創造一定的基礎。保險業作為處理風險、提供風險保障的金融服務業，抓住機遇將帶來新的保險費和其它相關業務，如投融資、風險管理咨詢等新的增長點。

　　2.西部保險市場的培育和健全。西部地區保險業恢復發展至今，多家辦保險的有競爭的保險市場已初步形成。但西部保險市場主體仍較少，僅8家保險公司（6家全國性、2家區域性），市場行為有待規范、市場規則需要完善。一個健全和發達的保險市場，除提供保險服務的保險公司外，還需有保險代理、保險經紀、保險公估以及其它中介，而西部保險市場現只有1家專業保險代理公司；需分散保險業務風險的再保險；需風險意識較高并有支付能力的投保人或被保險人。西部大開發的資金資源按市場規律和國際慣例來配置，將促進包括保險人、保險代理人、保險經紀人、保險公估人以及再保險人和其它相關組織在內的保險市場和再保險市場的重構。資源有效配置的結果帶來西部保險市場機制的培育和健全的大好時機。

　　3.業務結構的調整和服務質量的改善。西部保險業為支持西部大開發創造了初步的基礎條件，西部開發反過來也對保險業提出了更新和更高的要求。保險業既要鞏固和完善效益好的業務，又需銳意進取，不斷探索創新，以新的姿態、新的面貌為西部大開發提供優質的保險服務。西部開發是保險業調整業務結構和改善服務質量的大好契機，為此，要推進西部保險體制改革，轉化內部經營機制，建立管理嚴密和靈活高效的運行機制，增強保險業務活力和動力，加強內控管理和成本節約，積極調整和開拓保險業務，提高保險服務的綜合質量，從而實現保險業自身與支持西部開發的有機結合和同步發展。

　　4.引進東部與外國保險資本和先進技術。西部大開發是一項需要資本投入、建設周期長且任務艱巨的系統工程，需各經濟職能部門的不懈努力和通力合作。我國財政比較困難；國有商業銀行不良資產和歷史虧損影響貸款；西部資本市場不夠發達限制了融資；內資保險業資本金相對于不斷增大的承保標的金額而相對不足。西部大開發需要采取財政投入、資本市場融資、中外合資產業基金、個人投資等多種方式形成大量資本。西部大開發對資本的需求，是引進東部和外國資本的一次良機，也是西部保險業引進東部和外國保險資本及技術，克服西部保險資本相對不足和技術水平較低的歷史機遇。

　　（二）西部大開發對保險業的要求和挑戰

　　1.要求提供西部大開發配套的保險保障支持。隨著西部基礎設施的逐步改善和建設，對公路、鐵路、機場、電訊和水利等重大項目，要求保險業提供工程保險保障和特殊風險保險，并積極開辦與重大項目相配套的建筑工程人身保險等險種；積極支持西部生態環境保護，加緊落實天然林保護工程和商品林建設項目。對生態有重大影響的重要地段的林木，由政策性保險公司有所選擇并逐步開辦林木（火災）保險；結合西部區域經濟以農業為主要產業的特點，支持種植業的優質稻、油、果、茶的示范基地建設，和畜牧業的畜禽良種工程、牧區人草畜“三配套”工程建設，由政策性保險公司或政策扶持下的商業保險公司，試辦或恢復與特色農業和養殖業對應的農作物保險和養殖業保險；積極支持西部科技和教育的發展，對信息、環保、資源利用等高新技術的推廣和應用中的風險，給予相應的風險咨詢并在符合承保原則下進行必要的保險保障。風險投資下的保險保障或高技術推廣和應用的保險問題，再保險是分散保險公司風險的傳統方式，強化和健全再保險公司的職能和作用應成為當務之急。勞合社中的辛迪加承保方式，為內資保險聯合承保高技術風險提供了參考并可資借鑒用于西部高風險承保的經驗；此外，西部開發還需要開辦和拓展與教育發展的助學貸款、教育項目投入和旅游相配套的人身（信用）保險業務、信用保險業務和人身意外傷害保險。

　　2.要求給予西部大開發力所能及的資金支持。保險為支持西部大開發還應當配合國家的銀行信貸和財政政策，給予西部開發建設一定的資金支持。保險業的保費收入與保險賠款之間存在時間差和規模差，決定了一定規模的可運用的保險資金。除業已出臺的保險資金運用規定外，保險業資金對西部開發的投資，應當有一些特殊的傾斜政策。可以考慮將保險業資金的一定比例購買西部企業發行的風險不太高且有一定效益的債券，既可以緩解國家財政困難，又可以使西部得到資金上的支持，此其一。保險業將資產的一定比例投資西部證券投資基金，或者選擇一批經過項目評估或預測的有長遠效益的工程項目，對其進行不超過一定金額的直接投資，此其二。保險業資金大多具有長期、負債性特征，保險資金投資的安全、風險、效益應是保險業資金支持西部開發需要平衡的問題。出臺一定的稅收和利潤分配上的優惠政策，鼓勵保險業資金支持西部建設和西部保險業的資金留在西部運用，可以增加保險業支持西部的力度，此其三。

　　3.為西部大開發提供風險管理和其它咨詢服務。除傳統的提供風險保障外，保險業還在風險管理和咨詢方面保持有別于其他金融機構的一定優勢。西部大開發作為一項長期艱巨的工程，貫穿著不確定性和風險。有些風險是不可保的，有些風險是保險后不可獲得全額補償的。支持西部開發的保險服務應當是全方位的服務，不僅可以為開發中所遭遇的風險提供保險保障，而且還可對開發項目選擇中的風險分析、項目風險隱患、項目風險估計以及項目安全計劃設計等，給予風險管理的咨詢。保險業指導或直接參與西部開發的防災防損，可以減少社會和企業的經濟損失，同時保險業通過防災還可促效益。支持西部開發的保險服務，還對西部大中型企業的深化改革、試點進行大中型企業員工福利計劃的設計或建議、幫助企業的長期保險和風險管理計劃的安排，具有十分積極的促進作用。建立保險公司風險經理制度，抽調公司專業素質高的精兵強將，組成風險管理咨詢部門（可歸屬核保部），為大中型項目實行追蹤和風險管理服務。

　　三、保險業支持西部大開發需要處理的關系和政策配套

　　（一）保險業支持西部大開發需要正確處理的幾對關系

　　1.保險業發展速度與其經濟效益的關系。經濟活動要講成本和效益，保險服務也不例外。面對西部大開發的機遇，保險業發展不應在機構設置和險種開發等方面一哄而上；不能只重保險費的絕對增長而輕業務質量；不顧保險公司償付能力而超范圍承保。相反，必須實事求是，量力而行，走集約化經營之路。超常的、脫離效益的發展速度，終將阻礙保險業的持續發展。另一方面，保險業在西部大開發中又不能只追求經濟效益而不考慮社會效益；不應墨守陳規、不講發展速度；缺乏發展的壓力和動力，便談不上追求良好的效益。保險業要立足國家的實際，解放思想，適應外部環境，勇于改革，尋求對策，使效益建立在發展的堅實基礎上。

　　2.保險業支持西部發展與防范和化解自身風險的關系。西部大開發的實施需保險業的支持和保駕護航，保險業能夠不負重望的前提之一，是有雄厚的提供風險保障和自身抗風險的能力。保險風險有的是顯性風險，有的是隱性風險；有的是宏觀風險，有的是微觀風險。總的看來，近年保險風險主要的微觀表現是：承保決策短期化風險；核賠中的錯賠、濫賠和惜賠風險；壽險利差損風險；償付能力缺乏嚴格核算甚至核算有誤的風險；固定資產規模過大和不良資產余額偏多等風險。防范和化解這些保險風險，需規范保險市場秩序、控制保險經營成本、剝離不良資產、完善核保核賠以及精算制度、加強監管制度建設、壯大償付能力，等等；同時維護保險保障基金的穩定和積累，提高公眾對保險的預期和信譽。惟此，保險業方有足夠的底蘊持續經營并在支持西部開發中大顯身手。

　　3.政策性保險業務與商業性保險業務的關系。結合西部的特點和開發西部的重點，商業性保險是支持西部建設、提供風險保障的主要保險形式。除商業性保險外，西部大開發需要政策性保險，甚至一些建設項目對政策性保險的依賴是不可或缺的。一是商業性保險對風險較大、效益欠佳，而西部開發中必須發展的項目（如農業保險、林木保險），缺乏介入動力；二是國家將給予西部開發一定的政策扶持，為政策性保險的發展創造必要的制度條件；三是西部開發中缺乏政策性保險公司，其它商業性保險公司就會被迫變成商業和政策性保險業務政企不清的保險公司，或者使得商業保險公司承擔部分政策性保險業務，商業保險機構職能和產權變得混淆。政策性保險的發展，要根據西部實際所需而設，要結合國家許可的財力而設。政策性保險與商業性保險原則上不應交叉。商業性保險機構介入政策性業務，需設置業務專戶，且國家在資金和稅收上也應給予扶持。

　　4.內資保險和內外資保險之間的關系。中國保監會對共保、異地承保及統括保單作出了新的規定，突破了財產保險傳統的依靠機構和人員擴張從而實現業務擴張的經營理念，對我國保險業發展和提高內資保險公司的競爭力產生積極的影響。短期內主要來自于內資保險機構之間和同一公司內部各一級分公司之間的、對西部開發中的大型項目的業務競爭將逐步加劇。加入WTO的一段時間后，內資保險和內資與外資保險之間將使競爭變得更加激烈。為防止保險市場出現惡性競爭，進一步明確規范共保比例、異地承保和統括保單的實施細節，對外資保險隨地域和業務范圍的放寬后共保和異地承保作出規定，有針對地強化新形式下的監管力度，確保西部保險市場的穩定并使得西部保險業有根本的發展。此外，人身保險業務區域從行政向經濟區域的放開，也是迎接外資保險挑戰所需要考慮的政策主張。

　　5.保險業發展的人才引進與人員培訓的關系。西部大開發不僅需要資金而且需要大量高素質的建設者。西部一些地區（如成都、西安）人才資源豐富，但是精通現代保險理論與實務、保險公司管理和運作等相關的專業人才相對奇缺。關于人才問題，一是提供優惠條件從東部和國外引進；二是改革用人機制和生活工作條件，留住西部現有人才；三是加強西部教育投入、從業人員的培訓，提高全民和業務人員的素質。加大力度分期分批落實保險公司領導干部和從業人員的培訓；選派優秀的管理者到東部保險公司鍛煉，或選派東部高素質保險管理者支持西部保險經營管理；留出適當的位置吸收應屆大學生和研究生。

　　（二）保險業支持西部大開發需要國家的政策配套

　　1.西部保險業發展的財稅政策和優惠稅率。東西部保險業在業務規模和利潤水平，從而在納稅基數和留利水平以及資本積累上均存在較大的差距；外資保險有前兩年免稅、三年減半的優惠政策。目前內資保險業統一的所得稅率為33％，營業稅率為8.0％，外加其它一些附加稅，對西部保險業而言相對偏高。西部保險業要更好支持西部大開發，同時鼓勵西部保險業自身的發展，保險業自身發展需外部環境和國家政策的支持。如果國家給予了西部保險業優惠的財稅政策，對西部保險業課征比東部保險業更低的所得稅，甚至享受外資保險機構同等的稅收優惠政策，無疑有利于西部保險業發展和保險業對西部開發的支持。

　　2.西部保險業發展的金融和資金運用政策。我國保險業承擔和防范高風險的能力還不強，精通資本市場運作的人才還較缺乏。除國家目前規定的保險資金項目外，保險業資金運用需待資本市場和其它條件較為成熟和規范后才能逐步放開。另一方面保險業包括西部保險業資金運用的較低效率和壽險業已顯露的利差損，構成了對保險業發展不可低估的壓力和風險。化解利率風險，增加投資收益既是保險業發展的內在動力也是國外保險業經營的普遍經驗。保險業支持西部和自身的發展，必須考慮保險資金的使用和效率。應進一步增加除現行保險機構外的其它保險公司保險資金投資證券、投資基金的權利和占公司總資產的最高額度；其次適當下放總部設在西部的保險公司和保險總公司一級分公司的保險資金運用權；制定政策規定西部保險業投資收益的一定比例用于壯大自身的資本金和償付能力等。

　　3.完善西部保險市場的供給主體及競爭機制。目前西部滿足保監委異地承保和共保規定的保險機構還不多，異地承保和共保規定更多的適合東部保費收入高、技術力量強的保險總公司或一級分公司。就全國來看，異地承保和共保規定，是保險監管制度的一大創新，有利于促進保險業的發展，但對西部保險業自身發展有較大的沖擊。西部保險業一時難以大規模走出去，只能通過自身的內延式發展和壯大。為適當保護西部保險業的發展，在設置保險機構或者分支機構的標準上，對西部保險業給予適當的降低，使其在西部開發項目較多的地方，引進適度的保險競爭，同時通過一定機構規模擴張，是近期比較適合西部以農業為主經濟欠發達狀況的措施。此外，有計劃地分批增設一或兩家新的總部在西部的商業保險公司，或批設總部在西部以外的保險公司的分公司，并適當引進外資保險公司或中外合資保險公司，是促進西部市場和市場機制完善的積極舉措。

　　4.積極發展西部保險中介和再保險市場。經保監委批準，江泰、東大和長城三家全國性保險經紀公司分別在北京、上海和廣州開業，為我國保險中介市場注入了新的活力。按現行《保險經紀人管理規定（試行）》的規定，保險經紀公司只能同保險標的所在地的保險公司洽談和辦理直接投保手續，這些保險經紀公司可能因對西部保險市場不夠熟悉，且在經營活動初期而對西部保險發揮有限的中介作用。西部大開發將陸續啟動許多基礎設施建設的大中型項目，需要尋求合適的保險，需要尋求國內外的分入和分出業務，需要在尋求保險中得到風險評估、風險管理咨詢以及擬訂投保方案等。這些正是保險經紀公司固有的長處。在條件較為成熟時考慮批準一家總部設在西部的保險經紀公司，或者考慮現有的全國性經紀公司在西部設置分公司的問題，以服務于西部和全國的保險事業，有利于促進西部中介和再保險市場的健全。

　　5.組建全國范圍的政策性保險公司勢在必行。國際經驗與我國實踐表明，商業性保險公司原則上不能同時兼營政策性保險業務，但當商業性保險公司在財政和稅收上得到了優惠或扶持，即可以承擔一部分政策性保險業務。缺乏政策性保險機構，將制約商業保險業的發展并對商業保險公司造成壓力。西部地區生態保險、基礎和特色農業發展、畜牧業工程、進出口業務等，需要政策性保險機構的支持。我國保險業實行分業經營，同一保險機構不得同時經營財產和人身保險業務。與目前保險業產業政策吻合，有必要會同有關部門，特別是爭取國家政策特別是財政政策的支持，抓緊組建統一的國家政策性農業保險公司和出口信用保險經營公司，經營全國和西部大開發有關的政策性業務，對全國和西部經濟與商業保險發展具有重要的意義。