一、商業(yè)銀行貸款中介活動的概念范疇

　　商業(yè)銀行貸款中介活動是指商業(yè)銀行出于對專業(yè)分工協(xié)作、成本收益比較、信息不對稱、業(yè)務(wù)經(jīng)營需要等方面考慮，通過簽訂合同、協(xié)議等形式在貸款過程的不同環(huán)節(jié)引入不同類型中介機構(gòu)為其貸款業(yè)務(wù)提供有關(guān)服務(wù)的商業(yè)活動。

　　目前，商業(yè)銀行一般在以下貸款環(huán)節(jié)引入中介機構(gòu)：企業(yè)申請貸款提供的財務(wù)報表需審計時引入會計師、審計師事務(wù)所；對具備貸款條件而無抵押物的企業(yè)發(fā)放貸款時引入擔(dān)保公司；抵押物價值認定時引入評估機構(gòu)；房地產(chǎn)等貸款辦理時引入登記機構(gòu)（主要包括房地產(chǎn)交易所、國土局、工商局、車管所等機構(gòu)）；抵押物登記有瑕疵或有權(quán)審批人要求辦理公證時引入公證機構(gòu)（主要是各地公證處、律師事務(wù)所）；房屋、汽車等抵押財產(chǎn)需要保險時引入保險中介機構(gòu)；發(fā)生貸款糾紛、訴訟時引入律師事務(wù)所。

　　二、商業(yè)銀行貸款中介活動的社會環(huán)境

　　隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展和社會專業(yè)化分工的深化，社會中介市場發(fā)展迅速，但在行業(yè)、地區(qū)、資質(zhì)等方面的發(fā)展不平衡現(xiàn)象較為突出。

　　目前，參與商業(yè)銀行貸款中介機構(gòu)已非常之多，僅與某國有銀行廣東省分行有業(yè)務(wù)合作的中介機構(gòu)就達200多家。由于各家商業(yè)銀行所處的地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的差異，市場環(huán)境不同，很多地方性法規(guī)也不一樣，中介機構(gòu)市場發(fā)育程度不同，造成商業(yè)銀行貸款中介活動的社會環(huán)境差異很大，十分復(fù)雜。

　　整體而言，除公證機構(gòu)外，其他類型的中介機構(gòu)行業(yè)準(zhǔn)入門檻都比較低，因此行業(yè)競爭較為激烈，公司資質(zhì)也參差不齊。同時，目前全國和各地對中介機構(gòu)基本都沒有統(tǒng)一、成熟、完備的法律規(guī)范和行業(yè)監(jiān)管制度，因而，其在運行過程中主要以自律為主，缺乏有效監(jiān)管。

　　另外，現(xiàn)實中各種中介機構(gòu)被簡單條塊分割，歸屬不同的行業(yè)管理部門，各行業(yè)自行規(guī)定各種執(zhí)業(yè)資格，如財政部門管理會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估公司；國土部門管理土地評估機構(gòu)資質(zhì)；房管部門管理房地產(chǎn)估價師資質(zhì)等，甚至有的中介機構(gòu)（如各種擔(dān)保機構(gòu)）沒有明確的監(jiān)管部門。因此，各種管理部門的監(jiān)管尺度不一，亦存在監(jiān)管真空。而銀行又不得不面對不同行業(yè)的中介機構(gòu)，資質(zhì)鑒別、機構(gòu)選擇、報告使用等方面都存在較大困難。

　　三、商業(yè)銀行與中介機構(gòu)的關(guān)系

　　從根本上講，商業(yè)銀行與中介機構(gòu)由于利益關(guān)系聯(lián)系在一起。在貸款活動中，商業(yè)銀行處于主導(dǎo)地位，中介機構(gòu)則是被選擇和被使用的角色。但是，中介機構(gòu)對商業(yè)銀行來講也是一把“雙刃劍”，一方面，它在推動商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展、防范貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險方面具有積極、重要的作用；另一方面，如果商業(yè)銀行對中介機構(gòu)選擇不當(dāng)、疏于管理或過分依賴，也可能會帶來較大的風(fēng)險隱患。因而，商業(yè)銀行與中介機構(gòu)的基本關(guān)系可歸結(jié)為：商業(yè)銀行應(yīng)該如何選擇和變更中介機構(gòu)；商業(yè)銀行如何使用中介機構(gòu)提供的服務(wù)；中介機構(gòu)服務(wù)的收費狀況（即具體的利益關(guān)系）；中介機構(gòu)對商業(yè)銀行信貸決策及管理的影響；商業(yè)銀行對中介機構(gòu)業(yè)務(wù)活動的管理。

　　1�鄙虡I(yè)銀行對中介機構(gòu)的選擇和變更

　　目前，雖然各家商業(yè)銀行并沒有統(tǒng)一的選擇中介機構(gòu)的制度和模式，但在與中介機構(gòu)合作中普遍持較為謹慎的態(tài)度。

　　商業(yè)銀行在篩選中介機構(gòu)時，具有較為嚴格的程序和標(biāo)準(zhǔn)。主要考察中介機構(gòu)的執(zhí)業(yè)資格、資質(zhì)水平、誠信情況、服務(wù)質(zhì)量、收費合理性等，一般采取公開選聘的方式，通過內(nèi)部評審小組評定，從綜合評級較高、地區(qū)排名靠前、實力強、誠信度高、無違規(guī)違紀記錄的中介機構(gòu)中選擇數(shù)家簽訂合作協(xié)議。

　　同時，大多數(shù)商業(yè)銀行對入選的中介機構(gòu)實行動態(tài)管理，每年進行考核和評價，及時淘汰、調(diào)整、補充。個別銀行還要求中介機構(gòu)交納一定額度的保證金，對其執(zhí)業(yè)活動起到約束作用。如發(fā)現(xiàn)中介機構(gòu)提供的報告內(nèi)容不完整、數(shù)據(jù)明顯不實甚至弄虛作假等現(xiàn)象，將終止合作關(guān)系。

　　不過，也有些銀行并不直接對中介機構(gòu)進行選擇和變更，除登記機構(gòu)由商業(yè)銀行按法定程序指定外，其他中介機構(gòu)一般都由借款人自由選擇。一般是在中介機構(gòu)出具的報告對銀行審查分析等工作產(chǎn)生較為嚴重的誤導(dǎo)性作用時，商業(yè)銀行才會建議借款人重新選擇中介機構(gòu)，并重新提供相關(guān)報告。

　　2�鄙虡I(yè)銀行對中介機構(gòu)出具報告的使用及評估

　　據(jù)調(diào)查，商業(yè)銀行在貸款過程中一般都會尊重中介機構(gòu)的服務(wù)成果，對符合銀行要求的報告，會在信貸評審報告中給予認可，并作為貸款決策的依據(jù)之一。

　　針對有疑問的審計報告，經(jīng)過銀行調(diào)查了解，如果確屬企業(yè)提供虛假財務(wù)信息，則一方面將企業(yè)的信用等級降級，另一方面將沒有盡職的會計師事務(wù)所和會計師列入銀行內(nèi)部的黑名單，并通報各級審查部門。視情形嚴重程度，對出問題會計師事務(wù)所及其會計師審計的其他企業(yè)報告從嚴審查，或不予采信，并要求貸款方委托其他事務(wù)所另行審計。

　　針對評估機構(gòu)出具的評估報告，銀行一般會成立內(nèi)部審核小組對抵質(zhì)押物進行二次評估。內(nèi)部審核小組運用自身掌握的知識，結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況，對抵質(zhì)押物自行進行評估，再將兩次評估結(jié)果進行比較。如果差別較大，經(jīng)核實是評估機構(gòu)未盡責(zé)或故意弄虛作假，則會對該評估機構(gòu)提供的其他評估報告從嚴審查或不予采信，并要求貸款方另選評估機構(gòu)重新評估抵質(zhì)押物。

　　3�鄙虡I(yè)銀行貸款中介機構(gòu)的收費狀況

　　現(xiàn)行商業(yè)銀行貸款中介活動收費一般分為兩類：一是允許客戶自由選擇中介機構(gòu)的銀行，中介費用一般都由客戶承擔(dān)，銀行并不介入收費標(biāo)準(zhǔn)的制定和磋商；二是由銀行指定引入的中介機構(gòu)，其費用標(biāo)準(zhǔn)一般由銀行制定或者參照國家有關(guān)部委規(guī)定。

　　按市場經(jīng)濟原則，不同中介機構(gòu)的收費標(biāo)準(zhǔn)也會不同，但由于激烈競爭，同一地區(qū)同一性質(zhì)的中介機構(gòu)收費差異一般也不會很大。據(jù)調(diào)查了解，目前中介市場的確并存“收費較高”和“超低價競爭”兩種現(xiàn)象。一方面，在有政府強制性規(guī)定、行業(yè)壟斷較高、市場風(fēng)氣不正的地區(qū)和中介機構(gòu)類型中，收費偏高。另一方面，“超低價競爭”在機構(gòu)數(shù)量多、收費缺乏標(biāo)準(zhǔn)的中介市場上相當(dāng)突出。違背市場原則和成本約束的超低收費，會導(dǎo)致中介機構(gòu)偷工減料、違反程序、迎合客戶、敷衍了事等不良現(xiàn)象叢生，危害中介市場的健康發(fā)展。

　　4�敝薪闄C構(gòu)對銀行信貸決策及管理的影響

　　在具體的信貸業(yè)務(wù)過程中，銀行一般會在貸前調(diào)查、授信評審、簽約核保、抵押登記等環(huán)節(jié)上進行獨立操作，但在決策時會適度參考中介機構(gòu)提供的信息或數(shù)據(jù)。律師事務(wù)所的法律服務(wù)特別是貸前的法律審查意見總體上為參考性意見，對銀行貸款審批有重要影響，但不起決定性作用。

　　5�鄙虡I(yè)銀行對中介機構(gòu)業(yè)務(wù)活動的管理

　　商業(yè)銀行對中介機構(gòu)的管理內(nèi)容一般包括：中介機構(gòu)的甄選、資格年審以及退出管理等，并在服務(wù)收費、時效性方面提出要求。商業(yè)銀行在與中介機構(gòu)的業(yè)務(wù)合作過程中，會對中介機構(gòu)的服務(wù)水平、員工素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)道德、評估公平性進行考核。

　　有些銀行會根據(jù)總行以及監(jiān)管部門的有關(guān)法規(guī)及要求，按照職能分工對中介機構(gòu)進行監(jiān)管。需要特別指出的是對于擔(dān)保公司的選擇。近年，各類型的擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展迅速，但由于其經(jīng)營風(fēng)險較大，行業(yè)定位不明確，存在資質(zhì)、經(jīng)營管理水平較低且缺乏有效的行業(yè)管理等問題。商業(yè)銀行在辦理涉及專業(yè)擔(dān)保公司的信貸業(yè)務(wù)時，一般都會對專業(yè)擔(dān)保公司進行嚴格調(diào)查，由總行統(tǒng)一授信，并實現(xiàn)限額管理。

　　四、商業(yè)銀行貸款中介活動中存在的主要問題

　　1�便y行貸款中介機構(gòu)誠信意識普遍比較薄弱，給商業(yè)銀行經(jīng)營帶來一定風(fēng)險隱患

　　目前，由于銀行貸款中介市場競爭比較激烈，為招攬客戶，部分貸款中介機構(gòu)在利益驅(qū)動下，不堅持“誠信為本”的職業(yè)宗旨和“獨立、客觀、公正”的執(zhí)業(yè)原則，或違規(guī)操作，或“偷工減料”，導(dǎo)致中介報告質(zhì)量不高，甚至采用非法手段欺騙銀行，造成銀行信貸資金出現(xiàn)風(fēng)險。

　　2�敝薪槭袌龈偁幁h(huán)境不夠透明規(guī)范，中介機構(gòu)的社會公信力有待提高

　　由于中介行業(yè)準(zhǔn)入門檻低，市場低層次同質(zhì)競爭激烈，人員素質(zhì)、職業(yè)道德、誠信狀況參差不齊，一些中介機構(gòu)為爭搶業(yè)務(wù)、追逐利潤而淡化了審計、評估原則，盲目迎合客戶需要，出具虛假不實報告，嚴重影響其獨立、客觀、公正的社會公信力。同時，銀行在選擇中介機構(gòu)時，面臨信息不對稱的困境。這些都給銀行授信帶來很大的風(fēng)險隱患。

　　3�狈�律法規(guī)制度不完善，中介機構(gòu)違規(guī)成本低，同時，缺乏有效的責(zé)任追究機制

　　目前，我國對中介機構(gòu)缺乏統(tǒng)一的管理，沒有制定統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和嚴格的準(zhǔn)入制度，特別是未形成強有力的懲戒機制，違規(guī)成本低，導(dǎo)致中介機構(gòu)作出寧愿違背誠信原則，也要爭奪客戶資源的選擇。加之政府及行業(yè)主管部門對中介機構(gòu)的經(jīng)營行為整體上監(jiān)管不夠，更容易誘發(fā)中介機構(gòu)人員的道德風(fēng)險，從而形成整個中介機構(gòu)違反“職業(yè)道德”現(xiàn)象相當(dāng)普遍。

　　4�敝薪闄C構(gòu)服務(wù)同質(zhì)化，專業(yè)水平不高

　　按照通行做法，一般中介機構(gòu)只對資產(chǎn)的時點價值作出評價，而對資產(chǎn)價值的演變趨勢、變現(xiàn)能力、所有權(quán)人取得標(biāo)的物支付對價等銀行關(guān)心的問題不作評價，難以滿足銀行授信的需要，其評估報告對銀行的利用價值不高。

　　5�敝薪榫C合費率偏高

　　銀行貸款一般至少要經(jīng)過會計報表審計、資產(chǎn)評估、抵押登記、公證四個中介環(huán)節(jié)。根據(jù)對多家銀行的調(diào)查，會計報表審計的平均費率在0��3%—0��5%之間，資產(chǎn)評估的費率在0��2%—0��6%之間，房產(chǎn)抵押登記費率是0��14%，有的還涉及公證收費、律師費、訴訟費等。綜合計算，一筆貸款的中介費率大致在1%左右，相當(dāng)于貸款成本上調(diào)了1個百分點。

　　6�睂Σ糠中屡d的銀行貸款中介機構(gòu)缺乏有效的監(jiān)管

　　隨著銀行貸款中介機構(gòu)種類和數(shù)量的不斷增加，對這些機構(gòu)如何實施有效的監(jiān)督管理成為迫切需要解決的問題。目前部分新興的銀行貸款中介機構(gòu)如商業(yè)性擔(dān)保公司明顯處于監(jiān)管真空狀況，工商部門只是依據(jù)《公司法》審批擔(dān)保公司設(shè)立并每年對其進行年檢，而對其日常業(yè)務(wù)經(jīng)營一般不作進一步管理，此外擔(dān)保公司也未象其他貸款中介機構(gòu)一樣成立行業(yè)協(xié)會，自律管理體制未能建立。

　　7�鄙虡I(yè)銀行利用中介機構(gòu)的制度不完善，自身存在缺陷

　　目前，銀行對貸款中介機構(gòu)的管理還存在不少缺陷。其一，由于社會中介機構(gòu)類型眾多、參與銀行業(yè)務(wù)的程度不一，銀行大多也未建立健全行內(nèi)的從引入到淘汰的全流程管理中介活動的規(guī)范和制度；其二，由于銀行業(yè)務(wù)流程設(shè)置、人員分開等原因，某些中介業(yè)務(wù)被條塊分割，影響中介服務(wù)的總體效益和中介報告的統(tǒng)一使用；其三，由于現(xiàn)行的銀行分級管理體制，銀行地方分支行的中介活動管理相對混亂，與地方上中介機構(gòu)關(guān)系復(fù)雜，容易助長道德風(fēng)險；其四，銀行還比較缺乏專業(yè)人才和技術(shù)手段，影響其正確評價和使用中介報告；其五，大多數(shù)銀行只是對中介機構(gòu)出具的財產(chǎn)評估報告規(guī)定了比例控制要求，對中介機構(gòu)缺乏動態(tài)的、客觀的評估考核機制；其六，大多數(shù)銀行未能明確職責(zé)、實行問責(zé)，導(dǎo)致出現(xiàn)內(nèi)部人員對中介活動責(zé)任層層推諉，甚至誤導(dǎo)決策的現(xiàn)象。

　　8�鄙虡I(yè)銀行間信息溝通有待進一步加強和完善

　　雖然目前有些地區(qū)（如上海）的銀行業(yè)協(xié)會已經(jīng)初步建立了貸款中介機構(gòu)“黑名單”制度，但該制度并沒有將各種貸款中介機構(gòu)都囊括其中，因此存在一定的局限性。此外，不少商業(yè)銀行在違約中介機構(gòu)信息提供方面不夠及時，甚至有所保留，也削弱了該制度的作用。

　　五、政策建議

　　1�闭�府職能部門應(yīng)完善法律法規(guī)和加強行業(yè)監(jiān)管引導(dǎo)

　　有關(guān)部門應(yīng)完善對中介機構(gòu)和執(zhí)業(yè)人員管理的規(guī)章制度建設(shè)，加強對中介機構(gòu)及人員的誠信教育和執(zhí)業(yè)人員繼續(xù)教育，提高中介機構(gòu)及人員的法律意識、誠信意識和業(yè)務(wù)水平；加強中介機構(gòu)準(zhǔn)入退出監(jiān)管，加大對中介機構(gòu)及人員經(jīng)營行為的檢查執(zhí)法力度，對不具備資質(zhì)、不講誠信、有不良行為和違法行為的中介機構(gòu)，應(yīng)依法進行查處，嚴厲制裁其造假行為。與此同時，政府物價主管部門在充分聽取社會各界的意見后，要積極引導(dǎo)、合理確定中介服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)，在監(jiān)管上引入聽證機制，中介機構(gòu)、企業(yè)和金融機構(gòu)應(yīng)介入聽證。

　　應(yīng)盡快建立和完善擔(dān)保公司的監(jiān)督管理制度。鑒于目前我國擔(dān)保公司發(fā)展比較迅猛、風(fēng)險比較突出的現(xiàn)狀，及時制定和實施擔(dān)保公司管理辦法，對擔(dān)保公司的功能定位、市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)經(jīng)營、會計制度、風(fēng)險評價等方面加以明確規(guī)范，以有效防范和化解潛在的風(fēng)險，促進擔(dān)保公司穩(wěn)健發(fā)展。

　　2�便y行應(yīng)客觀、公正評價中介機構(gòu)的咨詢業(yè)績，制定科學(xué)的考核辦法，與中介機構(gòu)建立良好的長期合作關(guān)系銀行應(yīng)進一步規(guī)范貸款業(yè)務(wù)評估委托工作，客觀評價中介機構(gòu)的咨詢業(yè)績，并進行動態(tài)考核調(diào)整。可選擇幾家具有項目咨詢資質(zhì)的社會中介咨詢機構(gòu)，按照其公司管理情況、以往的咨詢業(yè)績、工作作風(fēng)、辦事效率、評估報告差錯率等，再根據(jù)項目評估要求，科學(xué)地制定評估考核指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，按年（或季度）進行考評，對較差公司進行淘汰。另外，在調(diào)整評估機構(gòu)時，還要關(guān)注中介機構(gòu)經(jīng)營定位及經(jīng)營理念。在固定資產(chǎn)項目貸款評估中，為克服銀行自身能力不足的問題（如技術(shù)要求高、貸款企業(yè)為集團性質(zhì)等），應(yīng)聘請資質(zhì)全、等級高、信譽好的綜合性中介機構(gòu)提供服務(wù)。

　　此外，建議擇機引入銀行委托制度，實現(xiàn)責(zé)權(quán)利的統(tǒng)一。引入銀行委托制度，由銀行根據(jù)貸款需要委托中介機構(gòu)出具評估意見，合理收取企業(yè)一定的評估費用。這樣既可以使中介機構(gòu)對銀行負責(zé)，客觀公正地出具審計、評估意見，又可以提高報告的利用價值，而且因銀行與中介機構(gòu)長期、批量的合作，可以降低中介收費標(biāo)準(zhǔn)，減輕企業(yè)的負擔(dān)。

　　3�敝薪闄C構(gòu)應(yīng)規(guī)范評估程序，強化內(nèi)部管理，建立風(fēng)險防范機制

　　中介機構(gòu)項目評估必須走規(guī)范化、程序化、專業(yè)化、制度化的道路，要建立嚴格的風(fēng)險防范機制。一是制定項目評估崗位職責(zé)及考核辦法；二是進一步規(guī)范雙人調(diào)查制度、雙人審查制度；三是建立主評人負責(zé)制度、主評人動態(tài)調(diào)整管理制度；四是建立統(tǒng)一的三級復(fù)審制度；五是建立執(zhí)業(yè)人員風(fēng)險保證金制度、回訪制度；六是建立行業(yè)專家咨詢服務(wù)管理辦法；七是建立項目評估協(xié)調(diào)會議制度。

　　4�便y監(jiān)會系統(tǒng)應(yīng)適時采取措施規(guī)范銀行貸款中介活動

　　（1）加強對中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)情況和誠信度的信息披露。銀監(jiān)會系統(tǒng)應(yīng)定期組織企業(yè)、銀行、政府職能部門三方參加的聯(lián)席例會，對轄內(nèi)中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)情況加強溝通，及時反饋信息，銀行同業(yè)間要互相交換中介機構(gòu)出具不良報告的信息，規(guī)避銀行再次利用上述中介機構(gòu)的報告造成貸款風(fēng)險。

　　（2）銀監(jiān)會應(yīng)會同有關(guān)部門研究制定有關(guān)規(guī)范商業(yè)銀行與中介機構(gòu)合作的指導(dǎo)意見。目前，各商業(yè)銀行在與中介機構(gòu)進行合作過程中，對其準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、日常管理和違約處理等方面都存在較大差異，這樣既不利于商業(yè)銀行有效防范和控制信貸風(fēng)險，也不利于貸款中介市場建立有序的市場競爭秩序，因此有必要制定下發(fā)相關(guān)的指導(dǎo)意見，對商業(yè)銀行與中介機構(gòu)合作進行適當(dāng)規(guī)范。

　　5�便y行業(yè)協(xié)會或商業(yè)銀行注重搜集行業(yè)信息，為商業(yè)銀行使用中介市場提供智力支持，并完善貸款中介機構(gòu)“黑名單”制度

　　銀行業(yè)協(xié)會或商業(yè)銀行應(yīng)注重開展行業(yè)、地區(qū)經(jīng)濟調(diào)查研究，通過政府有關(guān)職能部門等合理渠道進行行業(yè)統(tǒng)計，收集、分析、發(fā)布行業(yè)信息。同時，還可以通過對行業(yè)信息的分析處理，參與制定行業(yè)規(guī)劃，對行業(yè)內(nèi)重大的發(fā)展問題，為政府部門提供意見和建議，使銀行同業(yè)更有效防范貸款的潛在風(fēng)險。同時應(yīng)探索建立社會公眾信息庫，實現(xiàn)信息共享，為商業(yè)銀行提供智力支持。

　　此外，銀行業(yè)協(xié)會還應(yīng)進一步完善貸款中介機構(gòu)的“黑名單”制度。一方面要進一步擴大“黑名單”制度的覆蓋范圍，逐步將所有類型的貸款中介機構(gòu)都納入其中，并逐步實現(xiàn)地區(qū)聯(lián)網(wǎng)和全國聯(lián)網(wǎng)。另一方面要督促商業(yè)銀行切實履行提供違約貸款中介機構(gòu)信息的義務(wù)，不但要提高信息的質(zhì)量，也要注重信息的時效性。

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