資金安全是財政管理的生命線，廣東汕尾市歷來高度重視財政資金安全管理工作。近年來，隨著我市財力的不斷增強，財政資金規模日益擴大，財政資金安全更是財政管理工作的重中之重。我市財政國庫部門強化資金安全管理觀念，扎實做好“四個到位”工作，筑牢財政資金安全防線。

　　一是資金安全管理制度建設到位。

　　圍繞資金運行安全這條生命線，結合實際，制定合理的資金安全管理制度，把工作人員崗位責任、資金審批和流程撥付流程、銀行賬戶審批和管理、印鑒和票據保管使用、軟件和網絡安全、會計核算和對賬、內部控制和監督等涉及到資金安全的各個方方面面統一納入到資金安全管理制度的體系當中，做到制度細化，用制度管人，用制度管事。同時制定制度的相關考核規定，保障制度執行有力，執行到位。

　　二是人員安排和崗位設置到位。

　　按照“分工合理、相互制約、配合協調”的原則，合理設置崗位，避免一人多崗，杜絕業務一人分包無制約情況。同時明確崗位職責，根據個人崗位分工不同，設置不同的工作崗位權限，做到“三個不準”：即系統授權管理人員不準兼管資金的審批和支付業務；資金審批人員不準涉及資金支付業務和憑證保管；后臺監督人員不準參與前臺業務的操作。

　　三是撥款印鑒和憑證管理到位。

　　按照印章和憑證保管紀律和使用規定，實行撥款印鑒“三分離”：一是同一銀行賬戶的印鑒實行分離保管；二是經辦人員和審核崗復核人員要分離保管印鑒；三是保管印鑒人員不得再保管重要空白憑證。同時印章要實行保險柜保管，做到用后入柜、人離柜鎖，印章不得隨意長時間離開保管人視線滯留于辦公桌面。保管印章人員短期請假離崗和調離時，應由指派專人辦理交接手續，并登記備查。財政部門和金融機構要預留單位的申請撥款印鑒和財政的支付撥款印鑒，對大額撥款和工程支付資金實行印鑒多人重復核對確認制度。

　　四是日常對賬和核算監督到位。

　　對賬工作是財政基礎管理的重要環節，強化對賬業務，做好日常工作能有效防范財政資金風險。財政國庫部門要定期與各金融機構對賬、與局內各業務科室對賬、與預算單位對賬、與上下級財政往來對賬。做到既要對銀行賬戶存款余額，又要對每天的收支執行數據，既要對總賬，又要對明細賬。對存在的問題要及時查明原因，提出解決辦法，及時整改辦理。同時，對賬結果要形成書面記錄，相互簽證，對重要數據要定期報送領導。通過開通查詢數據業務功能的方法，讓領導和監督部門及時掌握了解動態情況，強化日常核算監督。