一個網上逃犯，編個假名組建股份公司向國庫“吸血”，為了防止被抓，公司專門招募“本家”親屬，并以家人身家為擔保訂立攻守同盟……近日，吉林市公安局經偵支隊破獲了一起特大虛開增值稅專用發票案，打掉了以金某某為首的跨北京、云南、浙江、山東、河北、遼寧、內蒙古和吉林等八省市、大肆虛開增值稅專用發票的犯罪團伙，初步查實此案涉案金額6138萬元，給國家造成稅款損失707萬元。

　　神秘公司 假名開的

　　今年2月20日，經偵支隊接到吉林市國稅稽查局移送案件線索，稱磐石旭鑫物資貿易有限公司進銷項發票異常。接案后，稅偵大隊展開調查，發現該公司在工商局注冊登記的法人代表是假名。據該公司會計反映，她從來沒有見過公司的法人代表或負責人，只見到先后有兩個自稱是該公司業務員的人，開始的一個叫“老李”，后來換了一個叫“老張”的，均不知真實姓名，進項增值稅專用發票全部由他們提供，銷項的增值稅專用發票開出后也都交給他們。沒有發現公司有貨物進出，沒有看到供銷合同。警方通過初審發現，該公司是2007年3月成立，至今賬面上沒有資金往來，而銷項金額已達2600余萬元。

　　2月29日，在吉林市昌邑區一出租屋內，業務員“老張”及同伙顧某落網。兩人供述他們是在金某某的指使下在吉林市購買具有一般納稅人資格的公司，用金某某提供的進項增值稅專用發票做抵扣，大肆虛開出增值稅專用發票，從中賺取開票費。同時二人供出金某某可能在沈陽、北京和昆明等地活動。

　　專案組連夜趕赴昆明，3月2日，在當地一出租屋內將正在召開秘密會議的金某某及同伙李某某、王某抓獲，同時查獲金某某在昆明市已購買的六家具有一般納稅人資格的公司的財務資料。經突審，金某某等人供認了他們是一個虛開增值稅專用發票的團伙，成員按照分工，分別利用昆明的兩家公司給磐石公司虛開出增值稅專用發票再由磐石公司向外虛開。

　　“吸血”團伙 一共10人

　　據警方講，該團伙有成員10人，其中有1名犯罪嫌疑人身份未明，有6名主要成員被抓獲歸案，已收繳部分贓款、贓物和大量的增值稅專用發票、財務資料、及偽造的承兌匯票。該團伙虛開增值稅專用發票592份，涉案金額6138萬元，給國家造成稅款損失707萬元。此案是目前吉林省已破獲的虛開增值稅專用發票案中涉案成員最多的一起。

　　主犯金某某曾是一家醫院的普通工作人員，后下海經商，一度成為有錢人。后因經營不善，伙同他人以汽車抵押貸款方式詐騙，被列為網上逃犯。此后金某某瞄準虛開增值稅專用發票。

　　招募“本家” 攻守同盟

　　公司成立后，金某某在招募同伙時，有非常嚴格的篩選方法，多招募親屬或老鄉。團伙中有8名是浙江省人，其中7名是浙江臺州臨海市人，7名嫌疑人間均有血脈及親友關系，并以家屬性命安全擔保制定攻守同盟，被警方抓獲拒不交待案情，給該案的審訊、取證工作設置了諸多障礙，制造了諸多困難。

　　團伙成員一經錄用，金某某為每人準備一個假身份證，每人配發一部臨時手機，要求只允許進行虛開增值稅發票業務聯系，嚴格禁止與家里等業務以外的電話聯系。成員對內全部保持單線聯系，絕不混用，哪條線出問題了，立即斷掉，其目的就是干擾公安機關的調查。金某某被抓獲時在其身上搜出十部手機、二十余張卡和四十余張假身份證，其中有五張是金某某自己使用的假身份證。金某某與每位業務員保持單獨“專線”聯系。

　　團伙成員按投入，明確每個成員的股份，按股分贓，指揮各公司間的票務往來；每個公司都有專人負責，每個環節都有專人負責。此案虛開犯罪活動中所有的賣票、買票均是通過“賣單、買單”的中間人完成的，他們并不與賣票、買票企業直接聯系。一旦團伙某個成員被抓時，無法交待整個犯罪網絡。

　　智能犯罪 八省作案

　　他們利用各地對增值稅專用發票管理的不同，以分別開出記賬聯、抵扣聯品名不符的手段虛開增值稅專用發票，先以低價買進的問題票通過幾進幾出就變成在市場上能賣高價的“好”票來獲得“利潤”，手段新穎、隱蔽，稽查部門如果只就其中一個環節進檢查，根本不會發現問題，具有較強的高智能性犯罪特點。跨北京、云南、浙江、山東、河北、遼寧、內蒙古和吉林等八省市，大肆虛開增值稅專用發票。

　　團伙成員在買下新公司后，經營期一般都比較短，稅務機關稍有察覺，未等公安機關介入便立即“斷線”，或將公司轉手或逃走。他們經常在經營老公司的同時就開始著手新公司的“經營”，絕不會出現“農閑”，金某某在磐石公司經營不景氣的時候開辟了昆明“市場”，最高峰時同時經營7家公司。

　　目前，此案的4名嫌疑人已被吉林市人民檢察院批捕。警方正全力抓捕其他幾名犯罪嫌疑人。