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財務人必須掌握的資金日常管理方式
作為財務人，對自己所在企業的資金日常管理必須了解并十分熟悉，應及時對企業的流動資金及日常財務收支進行管理，并制定短期財務計劃，以保證各項資金的收支平衡。
資金日常管理的主要管理方式方法包括以下內容：
1.現金管理
收到現金需要當面點清，查驗真偽，并且在必要的業務單據上雙方簽字留底；
支出現金一定要有經批準的申請單據，另外領取現金人要簽字，即使是老板領取現金也需要附上申請單據和簽字；
及時登記日記賬，做到每日現金進出全部登記日記賬，庫存現金與實際盤點核對上。
2.銀行存款的管理
銀行收付業務大部分通過網銀進行，每一筆支出都要有經批準的申請單據，并附發票或者合同協議，如果當時沒有收到發票，需要在日記賬上做標記追蹤發票 ；
銀行網銀一般有2－3級授權，制單人的U盾和授權人的不能由同一個人保管；
銀行收款需要及時和業務部門核對是什么款項，根據業務類別和性質及時入賬；
每個月銀行記錄和日記賬以及明細賬和總賬數據必須核對，有差異做余額調節表。
3.承兌匯票管理
為了規避風險，財務只能接收銀行承兌匯票，不能收商業承兌匯票；
銀行承兌匯票也需要登記日記賬，記錄交票人，交票日期，出票人，出票日期，到期日，票面金額等；如果支付出去，還需要登記收票人，日期等；
專人負責，放入保險柜保管，按月盤點，所有承兌匯票的交接均應有完整的簽收與交接記錄；
快到期的及時承兌，能用承兌匯票盡量用匯票支付。
4.銀行信用額度的申請
公司成立之初就要和銀行建立良好的合作關系，財務人員多與客戶經理溝通；
小公司也有必要每年結束后進行年審，留存審計報告，以滿足公司發展壯大后的融資需求；
如有資金需求，與不同的銀行溝通貸款的種類，方式，尋找最適合企業的信用額度。
5.保函的申請和開具
作為業務部門和銀行之間溝通的橋梁，保證及時開出公司和客戶需要的保函。
匹配崗位：財務主管、財務經理等，目標薪資：10000-無上限。
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本文是正保會計網校原創文章，轉載請注明來自正保會計網校。
【我要糾錯】 責任編輯：黑豆
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