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基金法律法規職業道德與業務規范知識點：監事會的合規責任
2016年基金從業第三次統考考試時間為11月26日-27日！正保會計網校歸納了基金從業《法律法規職業道德與業務規范》相關知識點，希望能幫助大家更好地學習基金從業。
為了完成合規監督職能，基金管理人的監事會不僅要進行會計監督，而且要進行業務監督。不僅要有事后監督，而且要有事前和事中監督（即計劃、決策時的監督）。監事會對經營管理的業務監督包括以下方面：
（1）通知業務機構停止其違法行為。當董事或經理人員執行業務違反法律法規、公司章程以及從事登記營業范圍之外的業務時，監事有權通知他們停止其行為。
（2）隨時調查公司的財務狀況，審查賬冊文件，并有權要求董事會向其提供情況。
（3）審核董事會編制的提供給股東會的各種報表，并把審核意見向股東會報告。
（4）當監事會認為有必要時，一般是在公司出現重大問題時，可以提議召開股東會。
此外，在以下特殊情況下，監事會有代表公司的權利：
（1）當公司與董事間發生訴訟時，除法律另有規定外，由監事會代表公司作為訴訟一方處理有關法律事宜。
（2）當董事自己或他人與本公司有交涉時，由監事會代表公司與董事進行交涉。
（3）當監事調查公司業務及財務狀況，審核賬冊報表時，有權代表公司委托律師、會計師或其他第三方人員協助調查。
基金管理人設監事會，監事會向股東會負責。監事會依法行使下列職權：
（1）檢查公司的財務。
（2）對公司董事、總經理和其他高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規或者公司章程的行為進行監督。
（3）當公司董事、總經理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求前述人員予以糾正。
（4）提議召開臨時股東會。
（5）列席董事會會議。
（6）公司章程規定的其他職權。
監事會每年至少召開一次會議，監事會會議應當由全體監事出席時方可舉行，每名監事有一票表決權。監事會決議至少須經半數以上監事投票通過。
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