核對(duì)其他應(yīng)收款的金額是否正確，可以采取以下步驟：
1. 核對(duì)原始憑證：檢查每筆其他應(yīng)收款的入賬是否都有相應(yīng)的原始憑證支持，如合同、協(xié)議、發(fā)票等。確保每筆款項(xiàng)的入賬都有合法的依據(jù)。
2. 檢查入賬金額：核對(duì)原始憑證上的金額是否與會(huì)計(jì)系統(tǒng)中的記錄一致。如果存在差異，需要查找原因并調(diào)整。
3. 核對(duì)賬齡：檢查其他應(yīng)收款的賬齡，確保長(zhǎng)期未收回的款項(xiàng)已經(jīng)進(jìn)行了適當(dāng)?shù)膲馁~準(zhǔn)備計(jì)提。
4. 核對(duì)余額：定期核對(duì)其他應(yīng)收款的余額，確保其與總賬和明細(xì)賬的一致性。如果發(fā)現(xiàn)余額差異，需要查找原因并調(diào)整。
5. 核對(duì)往來賬：與對(duì)方單位核對(duì)往來賬，確認(rèn)雙方記錄的一致性。如果對(duì)方單位的記錄與本單位的記錄不一致，需要查明原因并解決差異。
6. 進(jìn)行抽樣核對(duì)：隨機(jī)抽取一定比例的其他應(yīng)收款進(jìn)行核對(duì)，確保抽樣核對(duì)的結(jié)果能夠反映整體情況。
7. 分析異常情況：對(duì)于金額較大或賬齡較長(zhǎng)的其他應(yīng)收款，需要重點(diǎn)關(guān)注，分析是否存在壞賬風(fēng)險(xiǎn)或其他問題。
8. 定期核對(duì)：定期進(jìn)行全面核對(duì)，比如每月、每季度或每年，以確保其他應(yīng)收款的金額始終正確無誤。
9. 利用自動(dòng)化工具：如果可能，可以使用自動(dòng)化工具如Excel宏或?qū)Ｓ脮?huì)計(jì)軟件來自動(dòng)核對(duì)金額和進(jìn)行對(duì)賬。
10. 保持記錄：記錄核對(duì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題、解決方法以及相關(guān)責(zé)任人，以便后續(xù)跟蹤和審計(jì)。

通過以上步驟，可以較為全面地核對(duì)其他應(yīng)收款的金額是否正確，并確保會(huì)計(jì)記錄的準(zhǔn)確性。