核對其他應收款的金額是否正確，可以采取以下步驟：
1. 核對原始憑證：檢查每筆其他應收款的入賬是否都有相應的原始憑證支持，如合同、協議、發票等。確保每筆款項的入賬都有合法的依據。
2. 檢查入賬金額：核對原始憑證上的金額是否與會計系統中的記錄一致。如果存在差異，需要查找原因并調整。
3. 核對賬齡：檢查其他應收款的賬齡，確保長期未收回的款項已經進行了適當的壞賬準備計提。
4. 核對余額：定期核對其他應收款的余額，確保其與總賬和明細賬的一致性。如果發現余額差異，需要查找原因并調整。
5. 核對往來賬：與對方單位核對往來賬，確認雙方記錄的一致性。如果對方單位的記錄與本單位的記錄不一致，需要查明原因并解決差異。
6. 進行抽樣核對：隨機抽取一定比例的其他應收款進行核對，確保抽樣核對的結果能夠反映整體情況。
7. 分析異常情況：對于金額較大或賬齡較長的其他應收款，需要重點關注，分析是否存在壞賬風險或其他問題。
8. 定期核對：定期進行全面核對，比如每月、每季度或每年，以確保其他應收款的金額始終正確無誤。
9. 利用自動化工具：如果可能，可以使用自動化工具如Excel宏或專用會計軟件來自動核對金額和進行對賬。
10. 保持記錄：記錄核對過程中發現的問題、解決方法以及相關責任人，以便后續跟蹤和審計。

通過以上步驟，可以較為全面地核對其他應收款的金額是否正確，并確保會計記錄的準確性。