注冊(cè)會(huì)計(jì)師《財(cái)管》每日一練：期權(quán)（2021.03.24）

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯：檸檬泡泡茶 2021/03/24 09:33:34　字體：大小

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單選題

歐式看漲期權(quán)和歐式看跌期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格均為20元，12個(gè)月后到期，看跌期權(quán)的價(jià)格為0.6元，看漲期權(quán)的價(jià)格為0.72元，若無風(fēng)險(xiǎn)年利率為4.17%，則股票的現(xiàn)行價(jià)格為（　）。

A、20.52元

B、19.08元

C、19.32元

D、20元

查看答案解析

【答案】

【解析】

股票的現(xiàn)行價(jià)格S＝看漲期權(quán)價(jià)格C－看跌期權(quán)價(jià)格P＋執(zhí)行價(jià)格現(xiàn)值PV（X）＝0.72－0.6＋20/（1＋4.17%）＝19.32（元）

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