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第七章 證券法律制度

知識(shí)點(diǎn)：內(nèi)幕交易與短線交易行為

1.內(nèi)幕信息的認(rèn)定

下列信息屬于內(nèi)幕信息：

（1）臨時(shí)報(bào)告涉及的21項(xiàng)重大事件；

（2）公司分配股利或者增資的計(jì)劃；

（3）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化；

（4）公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更；

（5）公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30％；

（6）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任；

（7）上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案；

（8）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。

【解釋】判斷某種交易行為是否屬于內(nèi)幕交易行為，其關(guān)鍵在于正確界定哪些人員屬于內(nèi)幕人員、哪些信息屬于內(nèi)幕信息并符合其行為特征。

2.內(nèi)幕信息的知情人員

【解釋】?jī)?nèi)幕交易是利用自己掌握的內(nèi)幕信息買賣證券，或者是建議他人買賣證券。內(nèi)幕人員自己并未買賣證券，主觀上也未建議他人買賣證券，但卻將自己掌握的內(nèi)幕信息泄露給他人，接受信息的人依此作出買賣證券的決斷，這種行為也屬于內(nèi)幕交易。

內(nèi)幕信息的知情人包括以下幾種：

①發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

②持有公司5％以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

③發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

④由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；

⑤證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員；

⑥保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；

⑦國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。

3.不屬于內(nèi)幕交易的情況

具有下列情形之一的，不屬于刑法上的內(nèi)幕交易行為：

（1）持有或者通過(guò)協(xié)議，其他安排與他人共同持有上市公司5％以上股份的自然人、法人或者其他組織收購(gòu)該上市公司股份的。

（2）按照事先訂立的書面合同、指令、計(jì)劃從事相關(guān)證券、期貨交易的。

（3）依據(jù)已被他人披露的信息而交易的。

（4）交易具有其他正當(dāng)理由或者正當(dāng)信息來(lái)源的。

4.短線交易行為

上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。但是，證券公司因包銷購(gòu)入售后剩余股票而持有百分之五以上股份的，賣出該股票不受六個(gè)月時(shí)間限制。

公司董事會(huì)不按照前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要求董事會(huì)在三十日內(nèi)執(zhí)行。公司董事會(huì)未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的，股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

公司董事會(huì)不按照第一款的規(guī)定執(zhí)行的，負(fù)有責(zé)任的董事依法承擔(dān)連帶責(zé)任。