2014年中級經濟師《經濟基礎》知識點：國際金融監管協調

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來源: 正保會計網校編輯： 2014/08/12 10:49:10　字體：大小

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2014年中級經濟師考試漸行漸近，網校特別整理了中級經濟師考試經濟基礎專業教材的重點知識點，希望您提前掌握，以備迎接2014年中級經濟師考試！

五、國際金融監管協調

（一）巴塞爾協議產生的背景與發展

巴塞爾協議產生的直接原因：國際性銀行倒閉事件和國際貸款違約事件使得監管當局全面審視擁有廣泛國際業務的銀行監管問題。

主要原因：隨著金融國際化，必須要在金融監管上進行國際協調。

1975年2月，由國際清算銀行發起，西方十國集團以及瑞士和盧森堡等12國中央銀行成立巴塞爾銀行監管委員會。

在巴塞爾協議中，影響最大的是統一資本監管的1988年巴塞爾報告、2003年新巴塞爾資本協議和2010年巴塞爾協議Ⅲ。

（二）1988年巴塞爾報告

1988年巴塞爾報告——《關于統一國際銀行資本衡量和資本標準的報告》，其主要內容是確認了監督銀行資本的可行的統一標準。

1.資本組成

巴塞爾委員會將銀行資本分為核心資本和附屬資本。

1.同業拆借市場	金融機構之間以貨幣借貸方式進行短期資金融通活動的市場。同業拆借市場的資金主要用于彌補短期資金不足、票據清算的差額以及解決臨時性資金短缺需求。特點：期限短、流動性高、利率敏感性強、交易方便典型的同業拆借利率：倫敦銀行同業拆借利率
2.票據市場	以各種票據為媒體進行資金融通的市場。按照票據的種類，它可以劃分為商業票據市場、銀行承兌匯票市場、銀行大額可轉讓定期存單市場、短期以及融資性票據市場。其中商業票據市場和銀行承兌匯票市場是票據市場中最主要的兩個子市場。
	（1）銀行承兌匯票是銀行信用和商業信用的結合。
	（2）商業票據是一種短期無擔保證券，是由發行人為了籌措短期資金或彌補短期資金缺口，在貨幣市場上向投資者發行并承諾在將來一定時期償付票據本息的憑證。它是以企業的直接信用作保證的。
	（3）銀行大額可轉讓定期存單是由商業銀行和其他金融機構為了吸引存款而發行的一種不記名的存款憑證，它是認購人對銀行提供的信用。
3.債券市場	債券市場是發行和買賣債券的場所，它是一種直接融資的市場債券市場既具有貨幣市場屬性，又具有資本市場屬性。根據市場組織形式，債券市場可以分為場內交易市場和場外交易市場。按期限，債券分為短期債券（1年期以內）、中期債券（1年至10年）和長期債券（10年以上）。短期政府債券的流動性在貨幣市場中是最高的，幾乎所有的金融機構都參與這個市場的交易。
4.股票市場	股票發行和交易的場所，可分為發行市場（一級市場）和流通市場（二級市場）。發行市場是通過發行股票籌集資金的市場；流通市場是已發行的股票在投資者之間進行轉讓的市場。股票市場還可以根據市場的組織形式劃分為場內交易市場和場外交易市場。
5.投資基金市場	投資基金是一種利益共享、風險共擔的集合投資方式優勢：專家理財
6.金融期貨市場（金融期權市場）	金融期貨市場是指專門進行金融期貨交易的市場，具有鎖定和規避金融市場風險、實現價格發現的功能。金融期權交易是指買賣雙方按成交協議簽訂合同，允許買方在交付一定的期權費用后，取得在特定時間內、按協議價格買進或賣出一定數量的證券的權利
7.外匯市場	外匯市場是指由中央銀行、外匯銀行、外匯經紀商和客戶組成的買賣外匯的交易關系的總和

（1）市場風險	由于市場因素（如利率、匯率、股價以及商品價格等）的波動而導致的金融參與者的資產價值變化的市場風險
（2）信用風險	由于借款人或市場交易對手的違約而導致損失的信用風險
（3）流動性風險	金融參與者由于資產流動性降低而導致的流動性風險
（4）操作風險	是由于金融機構的交易系統不完善、管理失誤或其他一些人為錯誤而導致的操作風險

2.風險資產權重

風險資產權重就是根據不同類型的資產和表外業務的相對風險大小，賦予他們不同的權重，即0%、10%、20%、50%和100%.權重越大，表明該資產的風險越大。

3.資本標準

到1992年底，所有簽約國從事國際業務的銀行的資本充足率，即資本與風險加權資產的比率不得低于8%，其中核心資本比率不得低于4%.

4.過渡期安排。1987年年底～1992年年底。

（三）2003年新巴塞爾資本協議

新巴塞爾資本協議的三大支柱：最低資本要求、監管當局的監督檢查以及市場約束。

類型	特點
1.債務危機	又稱為支付能力危機，即一國的債務不合理，無法按期償還，最終引發的危機。它一般發生在發展中國家。了解發生債務危機的國家的特征。
2.貨幣危機——貨幣大幅貶值	在實行固定匯率制或帶有固定匯率制色彩的盯住匯率安排的國家，容易出現其貨幣內外價值脫節的問題，通常反映為本幣匯率高估。發生危機國家的匯率政策的共同特點在于其盯住匯率安排
3.流動性危機	流動性危機是由流動性不足引起的。流動性可以分為兩個層面：（1）國內流動性危機；（2）國際流動性危機。當國內金融機構出現流動性不足的問題時，央行可以發揮最后貸款人的作用，避免“擠兌”可能造成的大范圍銀行危機。在國際流動性不足的情況下，像IMF之類的國際組織應當及時采取相應的措施。
4.綜合性金融危機	通常是幾種危機的結合。現實中的金融危機都是綜合性金融危機。綜合性金融危機分為外部綜合性金融危機和內部綜合性金融危機。

（四）2010年巴塞爾協議Ⅲ

巴塞爾協議Ⅲ體現了微觀審慎監管與宏觀審慎監管有機結合的監管新思維，按照資本監管和流動性監管并重、資本數量和質量同步提高、資本充足率與杠桿率并行，長期影響與短期效應統籌兼顧的總體要求，確立了國際銀行業監管的新標桿。

1.公共利益論	源于20世紀30年代美國經濟危機，并且一直到20世紀60年代都是被經濟學家所接受的有關監管的正統理論。監管是政府對公眾要求糾正某些社會個體和社會組織的不公平、不公正和無效率或低效率的一種回應
2.保護債權論	存款保險制度就是這一理論的實踐形式
3.金融風險控制論	這一理論源于“金融不穩定假說”
4.金融全球化對傳統金融監管理論的挑戰