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　　三、保險業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容

　　(一)保險業(yè)監(jiān)管的法律法規(guī)體系

　　各方面的保險法律、法規(guī)根據(jù)其規(guī)范的法律關(guān)系而分為：保險民事法律規(guī)范、保險行政法律規(guī)范和保險刑事法律規(guī)范三大類。

　　【例題·單選題】(2012年試題)

　　保險法律體系中，保險公司與投保人、被保險人及受益人通過保險合同建立的主體間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系，適用保險(　)法律規(guī)范。

　　A.商事

　　B.刑事

　　C.民事

　　D.行政

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查保險業(yè)監(jiān)管的法律法規(guī)體系。保險公司與投保人、被保險人及受益人通過保險合同建立的主體間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系，保險公司與保險代理人之間以保險代理合同建立起來的平等主體間的保險代理權(quán)利義務(wù)關(guān)系等，屬于保險民事法律關(guān)系，適用保險民事法律規(guī)范。

　　【例題·單選題】在下列法律關(guān)系中，屬于保險行政法律規(guī)范的是(　)。

　　A.保險公司與投保人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系

　　B.被保險人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系

　　C.保險公司與保險代理人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系

　　D.保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)與保險人之間的法律關(guān)系

　　『正確答案』D

　　『答案解析』ABC均屬于保險民事法律規(guī)范。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)與保險人之間的法律規(guī)范關(guān)系屬于保險行政法律規(guī)范。因此，正確答案為D。

　　(二)償付能力監(jiān)管

　　償付能力是保險公司的靈魂，也是保險監(jiān)管的另一個最為重要的方面。從國際保險業(yè)監(jiān)管的發(fā)展趨勢看，越來越多的國家都已經(jīng)或者正在向以償付能力監(jiān)管為核心的模式發(fā)展。

　　我國目前對償付能力的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)使用的是最低償付能力原則，中國保監(jiān)會的干預(yù)界限是以保險公司的實(shí)際償付能力與此標(biāo)準(zhǔn)的比較來確定。

　　首先，保險公司開業(yè)之前對其最低資本加以規(guī)定(全國性公司5億元人民幣，區(qū)域性公司為2億元人民幣)，這是償付能力監(jiān)管的基石;

　　在公司成立后，必須將其注冊資本的20%作為法定保證金存入中國保監(jiān)會指定銀行，專用于公司清算時清償債務(wù);同時規(guī)定財產(chǎn)保險、人身意外傷害險、短期健康保險、再保險業(yè)務(wù)按當(dāng)年自留保費(fèi)收入的1%提取保險保障基金，直至達(dá)到總資產(chǎn)的6%。保證金和保險保障基金是最基本的風(fēng)險緩沖基金。

　　其次，準(zhǔn)備金規(guī)定。

　　我國《保險法》規(guī)定，經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司按有效人壽保單的全部凈值提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金;經(jīng)營非壽險業(yè)務(wù)的，從當(dāng)年自留保費(fèi)中按照相當(dāng)于當(dāng)年自留保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。

　　最后，投資監(jiān)管。

　　保險投資收益是增強(qiáng)保險公司償付能力的重要途徑。我國目前保險投資監(jiān)管較為欠缺，保險投資收益低下，一旦保險業(yè)務(wù)出現(xiàn)虧損，很難依靠保險投資收益彌補(bǔ)虧損。其主要原因是投資渠道狹窄，主要集中在銀行存款、國債等固定收益類金融產(chǎn)品上，抗風(fēng)險及抗利率變動能力低。

　　小結(jié)：

　　(三)公司治理監(jiān)管

　　2006年《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》指出，保險業(yè)監(jiān)管必須深入推進(jìn)保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，加強(qiáng)信息披露，提高透明度。

　　(四)市場行為監(jiān)管

　　重點(diǎn)關(guān)注以下幾個方面：

　　(1)機(jī)構(gòu)設(shè)立或變更事項(xiàng)的報批手續(xù)是否完備;

　　(2)資本金、出資額是否真實(shí)、足額;

　　(3)內(nèi)部控制制度建設(shè)是否完善，包括是否根據(jù)有關(guān)法律和章程建立了完善的法人治理結(jié)構(gòu)，是否建立了規(guī)范、完整的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理等制度，是否制定了員工職業(yè)道德規(guī)范、保險中介服務(wù)規(guī)范等;

　　(4)規(guī)章制度執(zhí)行情況;

　　(5)高級管理人員的任職資格和從業(yè)人員的持證情況;

　　(6)監(jiān)管費(fèi)是否及時上繳、是否按規(guī)定提取營業(yè)保證金或辦理職業(yè)責(zé)任保險;

　　(7)業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況;

　　(8)向保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)上報的各類報告、報表、資料等是否真實(shí)、及時。

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