年度所得稅匯算清繳是財務工作重難點，涉及納稅申報表填列、稅會差異處理、復雜業務問題等，給年末財務與稅務人員帶來挑戰。通過學習最新政策、會計準則、高新技術企業扣除技巧、憑證處理、事項更正、風險分析及改進方案制定，能有效協助企業和相關人員完成匯算清繳，防范和規避稅務風險。

自報名后6個月輔導期，從2024年2月開始，每個月3次直播（共計12次直播），每次直播時間19:00-20:30，直播結束后提供回放。

2024年5月8日、9日、10日，每日直播時間為19:00-20:30。

本課程適合財務總監、財務經理、稅務經理、財務主任、財務主管、財務人員、稅務主管、稅務會計等。

1.金融資產業務初始調整、持有變動損益調整稅會差異案例及賬表調整
2.不征稅收入總額與凈額法下實務案例及稅會差異、賬表調整
3.資產負債表日后調整事項調整要點及實務操作
4.捐贈業務的稅會差異及納稅調整要求
5.最新租賃業務稅會差異案例及賬表調整
6.企業工資薪酬支出、職工福利費用支出、職工教育經費支出、工會經費支出、社保支出、住房公積金支出、補充養老支出、辭退福利稅會差異案例及賬表調整
7.業務招待費支出納稅調整要點及實務操作，含經營期與籌建期業務招待費用列支實務案例
8.債務人利息支出多模式下實務案例應用與稅會差異報表調整
9.罰金、罰款和被沒收財物的損失納稅調整要點及實務操作
10.不同模式下合同違約金稅會差異案例及賬表調整
11.視同銷售業務稅會差異案例及賬表調整
12.非貨性資產交換業務稅會差異案例及賬表調整
13.市場推廣業務、交際應酬業務稅會差異案例及賬表調整
14.職工獎勵業務、股息分配業務稅會差異案例及賬表調整
15.對外捐贈業務、對外投資業務、提供勞務業務、其他視同銷售業務稅會差異案例及賬表調整
16.新收入準則下分期收款銷售業務稅會差異案例及賬表調整
17.不同來源財政資金增值稅、所得稅權責發生制與收付實現制下的確認與匯算
18.贊助支出業務稅會差異案例及賬表調整
19.黨組織工作經費納稅調整要點及實務操作
20.資產折舊、攤銷及納稅調整明細表納稅調整要點及實務操作
21.研發費用支出及加計扣除稅會差異案例及賬表調整
22.企業財產損失稅前扣除稅會差異案例及賬表調整
23.房產行業收入確認稅會差異案例及賬表調整
24.投資收益業務稅會差異案例及賬表調整
25.長期股權投資業務稅會差異案例及賬表調整
26.安全生產費用所得稅匯算賬表調整
27.利息支出稅會差異及納稅調整
28.罰金、罰款和被沒收財物的損失納稅調整要點及實務操作
29.贊助支出納稅調整要點及實務操作
30.與未實現融資收益相關在當期確認的財務費用納稅調整要點及實務操作
31.傭金和手續費支出納稅調整要點及實務操作
32.跨期扣除項目納稅調整要點及實務操作
33.與取得收入無關的支出納稅調整要點及實務操作
34.境外所得分攤的共同支出納稅調整要點及實務操作
35.資產損失稅前扣除及納稅調整明細表納稅調整要點及實務操作
36.資產減值準備金調整要點及實務操作
37.企業重組及遞延納稅事項納稅調整明細表納稅調整要點及實務操作
38.政策性搬遷納稅調整明細表納稅調整要點及實務操作
39.特殊行業準備金及納稅調整明細表納稅調整要點及實務操作
40.合伙企業法人合伙方應分得的應納稅所得額調整要點及實務操作
41.企業所得稅彌補虧損明細表填報實務操作
42.免稅、減計收入及加計扣除優惠實務操作
43.符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益優惠實務操作
44.研發費用加計扣除優惠實務操作
45.所得稅減免優惠實務操作
46.抵扣應納稅所得額實務操作
47.減免所得稅優惠實務操作
48.高新技術企業優惠情況及實務操作
49.跨地區經營匯總納稅企業年度分攤企業所得稅實務操作