證券從業《證券法律法規》每日一練：違反證券發行規定的法律責任（2022.08.06）

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來源: 正保會計網校編輯： 2022/08/06 10:19:39　字體：大小

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單選題

下列關于違反證券發行規定的法律責任的說法，正確的有（　）。 Ⅰ.未經依法注冊，擅自公開或者變相公開發行證券的，責令停止發行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息并處罰款 Ⅱ.發行人在其公告的證券發行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容，尚未發行證券的可以不追究責任 Ⅲ.發行人的控股股東、實際控制人組織，指使發行人在其公告的證券發行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容，依規只對發行人進行處罰 Ⅳ.證券公司承銷或者銷售擅自公開發行證券的，責令停止承銷或者銷售，沒收違法所得，并處罰款

A、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅳ

查看答案解析

【答案】

【解析】

本題考查違反證券發行規定的法律責任。根據《證券法》第一百八十條的規定，擅自公開或者變相公開發行證券的，責令停止發行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息（第Ⅰ項正確），處以非法所募資金金額5%以上50%以下的罰款。根據《證券法》第一百八十一條的規定，發行人在其公告的證券發行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容，尚未發行證券的，處以200萬元以上2000萬元以下的罰款（第Ⅱ項錯誤）；已經發行證券的，處以非法所募資金金額10%以上1倍以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處以100萬元以上1000萬元以下的罰款。發行人的控股股東、實際控制人組織、指使從事前款違法行為的，沒收違法所得，并處以違法所得10%以上1倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足2000萬元的，處以200萬元以上2000萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處100萬元以上1000萬元以下的罰款（第Ⅲ項錯誤）。根據《證券法》第一百八十三條的規定，證券公司承銷或者銷售擅自公開發行或者變相公開發行的證券的，責令停止承銷或者銷售，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上10倍以下的罰款（第Ⅳ項正確）。

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