《證券市場法律法規》百分比數字專項考點（二）來啦！證券從業資格證作為一種資格考試，難度并不算大，只需考兩門科目，考試內容也多以記憶性為主，有充分備考的考生，通過考試的概率很大。小編今天給大家準備的證券從業知識考點，考前一定要好好背背哦~

1、證券公司有下列情形之一的，獨立董事人數不得少于董事人數的1/4：
(1) 董事長、經營管理的主要負責人由同一人擔任；
(2)內部董事人數占董事人數1/5以上；
(3)中國證監會認定的其他情形。
2、證券公司設董事會的，內部董事人數不得超過董事人數的1/2。
3、審計委員會中獨立董事的人數不得少于1/2，并且至少有1名獨立董事從事會計工作5年以上。
4、投資銀行類業務專職內部控制人員數量不得低于投資銀行類業務人員總數的1/10。

5、證券公司必須持續符合下列風險控制指標標準:
(1)風險覆蓋率不得低于100%；
(2)資本杠桿率不得低于8%；
(3) 流動性覆蓋率不得低于100%；
(4) 凈穩定資金率不得低于100%。
6、證券公司風險管理部門具備3年以上的證券、金融、會計、信息技術等有關領域工作經歷的人員占公司總部員工比例應不低于2%。
7、子公司風險管理工作負責人應由證券公司首席風險官考核，考核權重不低于50%。
8、證券經紀商向客戶收取的傭金(包括代收的證券交易監管費和證券交易所手續費等)不得高于證券交易金額的3%，也不得低于代收的證券交易監管費和證券交易所手續費等。

9、存在持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有上市公司股份達到或者超過5%，或者選派代表擔任上市公司董事的情形，不得擔任獨立財務顧問。
10、上市公司就并購重組事項出具盈利預測報告的，在相關并購重組活動完成后，凡不屬于上市公司管理層事前無法獲知且事后無法控制的原因，上市公司或者購買資產實現的利潤未達到盈利預測報告或者資產評估報告預測金額80%的，中國證監會責令財務顧問及其財務頤問主辦人在股東大會及中國證監會指定報刊上公開說明未實現盈利預測的原因并向股東和社會公眾投資者道歉；利潤實現數未達到盈利預測50%的，中國證監會可以同時對財務顧問及其財務顧問主辦人采取監管談話、出具警示函、責令定期報告等監管措施。

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11、發行人當年累計新增借款或對外提供擔保超過上年末凈資產的20%；發行人放棄債權或財產，超過上年末凈資產的10%；發行人發生超過上年末凈資產10%的重大損失；均屬于公開發行公司債券的發行人應當及時披露債券存續期內發生可能影響其償債能力或債券價格的重大事項。

12、證券公司經營自營業務，其持倉規模必須符合下列規定：
(1)自營權益類證券及其衍生品的合計額不得超過凈資本的100%。
(2)自營非權益類證券及其衍生品的合計額不得超過凈資本的500%。
(3)持有一種權益類證券的成本不得超過凈資本的30%。
(4) 持有一種權益類證券的市值與其總市值的比例不得超過5，因包銷、中國證監會認可的做市業務以及股票質押違約處理等導致的情形及中國證監會另有認定的除外。
(5) 持有一種非權益類證券的規模不得超過其總規模的20%，不含同業存單，因包銷等導致的情形及中國證監會另有認定的除外。
13、資產管理產品按照投資性質不同，分為固定收益類產品、權益類產品、商品及金融衍生品類產品和混合類產品。
(1)固定收益類產品投資于存款、債券等債權類資產的比例不低于80%。

(2)權益類產品投資于股票，非上市企業股權等權益類資產的比例不低于80%。
(3)商品及金融衍生品類產品投資于商品及金融衍生品的比例丕低于80%。
(4) 混合類產品投資于債權類資產、權益類資產、商品及金融衍生品類資產且任一資產的投資比例未達到前三類產品標準。
14、證券公司以自有資金參與單個集合資產管理計劃的份額不得超過該計劃總份額的20%。證券公司及其附屬機構以自有資金參與單個集合資產管理計劃的份額合計不得超過該計劃總份額的50%。
15、金融機構前期以攤余成本計量的金融資產的加權平均價格與資產管理產品實際兌付時金融資產的價值的偏離度不得達到5%或以上，如果偏離5%或以上的產品數超過所發行產品總數的5%，金融機構不得再發行以攤余成本計量金融資產的資產管理產品。
16、固定收益類產品的分級比例不得超過3:1，權益類產品的分級比例不得超過1:1，商品及金融衍生品類產品、混合類產品的分級比例不得超過2:1。
17、待開發或在建占比超過10%的基礎設施、商業物業、居民住宅等不動產或相關不動產收益權，屬于資產證券化基礎資產負面清單。
18、合格境外投資者的境內證券投資，應當遵循下列持股比例限制：單個合格境外投資者對單個。上市公司的持股比例不得超過該公司股份總數的10%；所有合格境外投資者對單個上市公司A股的持股比例總和，不超過該上市公司股份總數的30%。所有合格境外投資者持有同一上市公司A股數額合計達到或超過該公司股份總數的26%時，交易所于次一交易日開市前通過交易所網站公布境外投資者已持有該公司A股的總數及其占公司股份總數的比例。

19、可充抵保證金的證券的折算率
(1)上證180指數成分股股票及深證100指數成分股股票的折算率最高不超過70%，其他股票折算率最高不超過65%；
(2) 交易型開放式指數基金折算率最高不超過90%；
(3)證券公司現金管理產品、貨幣市場基金、國債折算率最高不超過95%；
(4)被實施風險警示、暫停上市、進入退市整理期的證券，靜態市盈率在300倍以上或者為負數的A股股票，以及權證的折算率為0。
其他上市證券投資基金和債券折算率最高不超過80%。
20、投資者融資買入證券時，融資保證金比例不得低于100%。 投資者融券賣出時，融券保證金比例不得低于50%。
21、證券公司可以與客戶自行約定追加擔保物后的維持擔保比例要求，僅計算現金及信用證券賬戶內證券市值總和的維持擔保比例超過300%時，客戶可以提取保證金可用余額中的現金、充抵保證金的證券，但提取后維持擔保比例不得低于300%。
22、證券金融公司開展轉融通業務，應當向證券公司收取一定比例的保證金。保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應收取保證金的比例不得低于15%。
23、證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規定：
(1)凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%;
(2)對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%；
(3)融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%；
(4) 充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。
24、證券金融公司應當每年按照稅后利潤的10%提取風險準 備金。中國證監會可以根據防范證券金融公司風險的需要，對提取比例進行調整。
25、證券金融公司可根據借入人資信情況和轉融通擔保證券、資金明細賬戶的資產情況，按照一定的綜合比例，確定對借入人開展科創板轉融券業務應收取的保證金。應收取的保證金比例可低于20%，其中貨幣資金占應收取保證金的比例不得低于15%。
26、證券公司作為融出方的，單一證券公同接受單只A股股票質押的數量不得超過該股票A股股本的30%。集合資產管理計劃或定向資產管理客戶作為融出方的，單一集合資產管理計劃或定向資產管理客戶接受單只A股股票質押的數量不得超過該股票A股股本的15%。因履約保障比例達到或低于約定數值，補充質押導致超過上述比例或超過上述比例后繼續補充質押的情況除外。單只A股股票市場整體質押比例不得超過50%。市場整體質押比例，是指單只A股股票質押數量與其A股股本的比值。
27、股票質押率上限不得超過60%。以有限售條件股份作為標的證券的質押率原則上低于同等條件下無限售條件股份的質押率。
28、私募基金子公司根據稅收、政策、監管、合作方需求等需要下設基金管理機構等特殊目的機構29、私募基金子公司及其下設基金管理機構將自有資金投資于本機構設立的私募基金的，對單只基金的投資金額不得超過該只基金總額的20%。
30、非金融機構開展基金托管業務的從業人員需要滿足的條件之一為：基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件，取得基金從業資格的人員不低于該部門員工人數的1/2。

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說明：因考試政策、內容不斷變化與調整，正保會計網校提供的以上考試信息僅供參考，如有異議，請考生以權威部門公布的內容為準！

行動和想做永遠都是一線之隔。所有人都敢想，但是未必都敢做！可敢做的人最終都如愿以償。對于證券考試來說，很多人都想過我考過證券會怎樣怎樣，可真正付出行動的確是屈指可數。證券考試真正的妙處就在于你不斷向前的勇氣與行動，它帶給你的不只有證書這么簡單，更重要的是它帶給你的是一個用行動來說話的底氣。

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