#康美藥業財務造假300億遭罰款60萬#新證券法之下要堅守底線

5月14日，證監會宣布對康美藥業作出行政處罰，具體包括：決定對康美藥業責令改正，給予警告，并處以60萬元罰款，對21名責任人員處以90萬元至10萬元不等罰款，對6名主要責任人采取10年至終身證券市場禁入措施。

【證監會主席：康得新、康美藥業等重大財務造假案件，將緊抓不放一查到底】

證監會主席易會滿表示，證監會集中力量查辦康得新、康美藥業等一批市場高度關注、影響惡劣的重大財務造假案件。這些案件具有一些共性特點：一是造假周期長、金額巨大，往往持續數年時間，虛增利潤動輒幾十億乃至上百億元。二是出現系統性、規模性造假現象，有的公司虛構業務，搞“兩本賬”。三是造假同時往往還伴生違規占用、違規擔保、內幕交易、操縱股價等違法犯罪行為。對這類案件，證監會將緊抓不放、一查到底。

隨著新《證券法》頒布實施和資本市場改革的不斷推進，財務造假等證券違法違規成本將大幅提升，行政處罰決定作出后，相關責任單位和人員也將面臨投資者民事訴訟索賠，付出更高昂的代價。希望廣大上市公司引以為戒，堅守誠信底線，相關中介機構歸位盡責，共同助力市場健康發展。證監會也將繼續加強投資者保護，提高上市公司質量，壓實中介機構責任，精準監管執法，堅決凈化市場環境，更好發揮資本市場服務實體經濟和投資者的功能。

那話說回來，新證券法實施，會對2020首場證券從業考試造成多大影響？證券法重新修訂了哪些內容？

新證券法分十四章共226條，從證券發行、證券交易、上市公司的收購、信息披露、投資者保護、證券交易場所、證券公司、證券登記結算機構、證券服務機構、證券業協會、證券監督管理機構、法律責任等方面進行了詳細規定。

與舊的證券法相比，新證券法在證券發行方面系統體現了注冊制相關內容，在投資者保護方面力度加強且創新了證券民事賠償訴訟制度，在法律責任方面全面加大證券領域違法處罰力度。

證券法的修訂對證券從業以下科目有影響：

《證券市場基本法律法規》

影響較大，第一章的證券法，第二章的投資者適當性，第四章證券市場典型違法違規行為以及各章節中涉及法律責任的部分。

《金融市場基礎知識》

有一定影響，第三章中的證券業協會的職責，第四章股票發行和交易、第五章債券發行和交易等。

《證券投資顧問業務》

基本無影響，投資者保護制度有所完善，但考試中影響小；

《投資業務》保薦代表人

影響較大，無官方教材，但涉及業務監管、股權融資、債券融資和持續督導這幾塊的內容都會有影響

新證券法會在首場考試中涉及嗎？

按照小師哥的推測，其實大概率不會涉及，即便涉及也不多，為什么呢？

首先，證券從業一般考試最近的考試大綱是在2019年10月公布的，而最近的證券法是在之后出臺，并在2020年3月才開始實施。

考試大綱更新在前，證券法更新在后，這就出現了一個時間差。

其次，證券從業考試的題目有統一的考試題庫，而題庫里的題目更新也需要一個時間的緩沖。

所以，綜上所述：新證券法的考試內容在今年第一次的考試題目中出現的可能不大。

當然以上只是老師的推測，最后還是建議諸位考生，新政法已經開始實施，大家在備考的時候也多注意去看一看，這樣即便考到了也有所印象。

歷年試題還有用嗎？

歷年試題一直以來都是證券備考的重要復習資料，雖然2020年證券考試的內容涉及到證券法這塊，但是證券考試的形式、考試題型等都沒有發生改變。

尤其是對于第一次報考證券的新考生來說，歷年試題是了解證券考試最有效的一個途徑，而且考試內容并沒有全部改變，歷年試題還是有用的。

最后提醒一句，其實每年考試考到往年的試題也是經常發生的事情，所以不要偷懶，試題一定要刷起來哦！

記得做完之后一定要總結規律，找到命題規律和考點分布，找到自己知識比較薄弱的地方，然后有針對性地強化記憶，查漏補缺。

證券-高效實驗班

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