宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 15:54
#稅務(wù)#
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- 老師，您好！開票內(nèi)容是“自動(dòng)化流水線”，項(xiàng)目是產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提質(zhì)增效項(xiàng)目，這個(gè)開票項(xiàng)目名稱是什么？
- 老師小規(guī)模季報(bào)都是幾月份報(bào)稅還有一般人的房產(chǎn)和土地使用稅季報(bào)是幾月報(bào)稅呢 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 15:23#稅務(wù)#
- 老師好，我們開票可以把管材、水泥塊、組件、并網(wǎng)箱不同的貨物開在同一張發(fā)票，同一品名就叫材料嗎，里面有設(shè)備有不同的材料，財(cái)務(wù)能收這樣的發(fā)票嗎 明琪老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 14:11#稅務(wù)#
- 出口已備案視同收匯金額，哪種情況屬于視同收匯呀 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 14:11#稅務(wù)#
- 老師好，我們開票可以把管材、水泥塊、組件、并網(wǎng)箱不同的貨物開在同一張發(fā)票，同一品名就叫材料嗎，為什么 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 14:09#稅務(wù)#
- 流通型企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)票面內(nèi)容是集成電路，怎么做賬，進(jìn)項(xiàng)正常抵扣嗎 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 13:37#稅務(wù)#
- 我們是銷售汽車公司，購入一手車，然后銷售二手車，需要繳納增值稅嗎
劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 12:24#稅務(wù)#
- 太空艙應(yīng)該開什么稅目的發(fā)票 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 12:07#稅務(wù)#
- 老師，你好，我現(xiàn)在調(diào)整應(yīng)付賬款，進(jìn)營業(yè)外收入，請(qǐng)問下除了所得稅調(diào)增，我之前抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)出嗎？還有調(diào)整預(yù)付賬款確認(rèn)為營業(yè)外支出，做企業(yè)所得稅無票調(diào)增，還需要做什么 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 11:14#稅務(wù)#
- 請(qǐng)問在新的印花稅執(zhí)行后，沒有合同的購銷業(yè)務(wù)開普票提按含稅金額計(jì)提印花稅嗎，還有開專票是按不含稅金額計(jì)提印花稅嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 11:07#稅務(wù)#
- 開設(shè)日期是1月，老師我現(xiàn)在是小規(guī)模企業(yè)7月份升為一般納稅人怎么處理呢？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 10:37#稅務(wù)#
- 跨年的專票需要紅沖作廢重開，金額不變，稅務(wù)上如何處理 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 10:21#稅務(wù)#
- 老師，車輛是公司的，違章是司機(jī)去處理的回來報(bào)銷的，票是開司機(jī)的，這個(gè)可以所得稅扣除嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 09:42#稅務(wù)#
- 老師這道題為什么使用權(quán)資產(chǎn)沒有折現(xiàn)呢而是用（8000-3000）*25% 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 09:33#稅務(wù)#
- 老師這道題為什么使用權(quán)資產(chǎn)沒有折現(xiàn)呢而是用（8000-3000）*25% 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 09:32#稅務(wù)#
- 我們是汽車經(jīng)銷商，客戶在公司貸款買車，我們會(huì)跟金融機(jī)構(gòu)簽約開經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)發(fā)票給金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)的貸款返利給我們后，有一部分返利要給客戶，但是客戶沒有發(fā)票給我們，我們怎么做賬合適呀 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 08:55#稅務(wù)#
- 你好，我司200萬元投資了一家公司獲得45%的股權(quán)，對(duì)方公司注銷了還了2萬元回來，我司198萬可以做為投資損益嗎？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 08:08#稅務(wù)#
- 老師，民非企業(yè)獲得了投資企業(yè)清算注銷后，按股份比例所得的資金，這部分錢需要交企業(yè)所得稅嗎？如果不用交企業(yè)所得稅，填報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候應(yīng)該怎么填？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 20:09#稅務(wù)#
- 你好，開成本票回來不分地區(qū)的吧，廣州的公司 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 19:19#稅務(wù)#
- 2023年3月15日《中國稅務(wù)報(bào)》第5版【EPC總包合同未分項(xiàng)開票，供熱企業(yè)補(bǔ)稅超500萬元】里講到稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)的問題：
1、稅率適用錯(cuò)誤
鍋爐設(shè)備（價(jià)值1.08億元）應(yīng)適用13%貨物稅率，但混入建筑服務(wù)按9%抵扣，導(dǎo)致少繳增值稅：
稅率差補(bǔ)稅 = 1.08億元 ÷ (1+9%) × (13%-9%) = 432萬元
2、免稅項(xiàng)目未轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅
該企業(yè)居民供熱收入占比38%，但未對(duì)土建部分（7200萬元）進(jìn)項(xiàng)稅分?jǐn)傓D(zhuǎn)出：
應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅 = (7200萬÷1.09×9%) × 38% = 246萬元
處理結(jié)果：
補(bǔ)繳稅款：432萬（稅率差） + 246萬（轉(zhuǎn)出） =678萬元
我想知道第2項(xiàng)中的土建部分（7200萬元）進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的法律依據(jù)是什么？如果是新建的熱源廠房，可能要投產(chǎn)后一個(gè)供熱季結(jié)束才能知道準(zhǔn)確的居民占比，那么前期建造的土建施工費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅是不是可以全額抵扣？后期再做轉(zhuǎn)出。
樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 18:23#稅務(wù)#
- 老師好，我們公司屬于超市零售業(yè)，現(xiàn)在銷售自己現(xiàn)場加工的面點(diǎn)怎么交增值稅呢， 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 18:20#稅務(wù)#
- 求老師幫忙解答一下詳細(xì)過程 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:49#稅務(wù)#
- 企業(yè)把庫存商品從一個(gè)庫轉(zhuǎn)移到另一個(gè)庫，在增值稅和所得稅上的確認(rèn)方式是怎樣的？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:07#稅務(wù)#
- 企業(yè)所得稅匯算清繳，虧損，不需要繳納所得稅，還需要做賬務(wù)處理嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 15:37#稅務(wù)#
- 請(qǐng)問：武漢公司只有出口服務(wù) 適用出口退稅政策 那辦公室的這些費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)稅可以申請(qǐng)退稅么 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 15:21#稅務(wù)#
- 老師好，請(qǐng)問我們是代收電費(fèi)的，其中一家客戶有2個(gè)店（餐飲），現(xiàn)在A店在我們這里B店在其他地方，客戶交給我司的電費(fèi)，我司開具電費(fèi)發(fā)票，現(xiàn)在客戶要求我開發(fā)票開給B店電費(fèi)發(fā)票。這樣合理嗎？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 14:39#稅務(wù)#
- 你好老師，水果行業(yè)23年進(jìn)貨1312.05萬元，銷售859萬元，年底庫存347萬左右，虧損104萬。 前后邏輯應(yīng)該怎么對(duì)應(yīng)啊？補(bǔ)繳？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 12:34#稅務(wù)#
- 你好 我可以問一個(gè)問題嗎 我們公司贈(zèng)送兩雙手套給醫(yī)院 這種怎么開票 是和醫(yī)院購買到商品一起開票 還是不開票呢 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 11:31#稅務(wù)#
- 老師好！這個(gè)649.5是怎么算出來的？按這個(gè)算式計(jì)算得數(shù)不是649.5吧？ 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 10:41#稅務(wù)#
- 老師，您好！請(qǐng)問臨時(shí)工需要簽勞動(dòng)合同嗎？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 10:20#稅務(wù)#
