衛老師 | 提问时间：06/18 23:44
#稅務師#
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- E為什么錯了
- 你好老師，我想問一下這里的品牌使用費5.65萬元，是包含稅的，但是她不是屬于現代服務嗎，稅應該是6％呀，為什么這道題后面的解析是按照13％呢。來源于ai暢學班預習課程里面的模塊一，第五講的講義題目。 衛老師 | 提问时间：06/18 22:13#稅務師#
- 老師你好我想問一下，剛剛問的自產應稅品交消費稅的計稅價是按照組價計算，為什么我做的題里面是按照平均價計算的呢 周老師 | 提问时间：06/18 22:00#稅務師#
- 老師你好，我想請問一下，自產的應稅品，用于贈送，交消費稅時怎么計稅，是按照平均價還是組價呢 周老師 | 提问时间：06/18 21:55#稅務師#
- 這一題業務3中，是按80%已納稅額全額扣除，還是按80%×500/1400按比例扣除呀。 趙老師 | 提问时间：06/18 21:33#稅務師#
- 老師，在學習稅法Ⅱ“企業重組的特殊性稅務處理方法”這一內容時，教材多次提到“原有計稅基礎”這個說法，例如“原債權的計稅基礎”“被收購股權的原有計稅基礎”“被轉讓資產的原有計稅基礎”“被合并企業的原有計稅基礎”“被分立企業的原有計稅基礎”等，這些概念是什么意思呢？是指它們的賬面價值還是公允價值？或者有其他的解釋？ 范老師 | 提问时间：06/18 18:35#稅務師#
- 甲公司只生產一種產品，月初庫存產品2 000臺，單位成本3萬元，在產品成本8 550萬元，本月直接材料、直接人工、制造費用共計11 550萬元，當月完工產品8 000臺，月末在產品成本2 500萬元，銷售產品7 000臺，甲公司采用月末一次加權平均法計算當月發出產品成本， 衛老師 | 提问时间：06/18 16:58#稅務師#
- 課程里的這道題目的答案。為什么不是按照月初的匯率計算？ 趙老師 | 提问时间：06/18 15:31#稅務師#
- 你好老師:請問一下,長投的初始成本為300,選項A為什么錯的呢? 郭鋒老師 | 提问时间：06/18 15:17#稅務師#
- 委托代銷商品屬于存貨 庫存商品嗎 小王老師 | 提问时间：06/18 15:03#稅務師#
- 藍色1月底已銷售可售面積的80%這句話不理解，請問老師在做題中如何運用？ 小王老師 | 提问时间：06/18 14:59#稅務師#
- 老師您好，請問事業單位補發原房改房未達標職工的住房補貼需要交個人所得稅嗎？ 范老師 | 提问时间：06/18 14:52#稅務師#
- 稅務師的精講課啥時候出來
小王老師 | 提问时间：06/18 14:44#稅務師#
- 老師，我在《稅法Ⅱ應試指南》中看到一道題：甲與乙達成債務重組協議，甲以一批庫存商品抵償所欠乙公司一年前發生的債務180.8萬元，該批庫存商品的賬面成本為130萬元，市場不含稅銷售價為140萬元，該批商品的增值稅稅率為13%。假定適用企業所得稅稅率25%，城市維護建設稅和教育費附加不予考慮。甲企業的該項重組業務應繳納企業所得稅（）萬元。A. 5.65 B. 8.15 C. 12.7 D. 16.76 答案選B。解析為：資產轉讓收益（視同銷售）=140-130=10（萬元），債務重組收益=180.8-140-140*13%=22.6（萬元）；所以，該項重組業務應納所得稅額=（10+22.6）*25%=8.15。
我的問題是，計算債務重組收益時為什么要扣除增值稅？意思是債務金額中包括增值稅？還是說增值稅由債權人承擔？該怎么理解？ 郭鋒老師 | 提问时间：06/18 12:00#稅務師#
- 公司是小型微利企業增值稅是一般納稅人，對于需要開具出口代理收匯（經濟代理服務）的發票，平時業務都是開具13%的專票，我們月開票平均都在450萬左右。20多個人，總資產3500萬左右，我們針對代理收匯報關（經濟代理服務）開發票是開6%的專票，還是按1%開具專票，又或者開具1%的普票呢？ 趙老師 | 提问时间：06/18 10:22#稅務師#
- 老師，您好，請問咱們應試指南中講的共伴生礦、低品位礦、尾礦由省自治區直轄市決定減征或免征，為什么下面這道例題，選項B又不對呢？ 范老師 | 提问时间：06/18 09:45#稅務師#
- 老師您好，這道題目問的是2023年末遞延所得稅資產的余額是多少。不理解的是對事項（3）的計算。公允價值變動計入其他綜合收益，對會計利潤無影響，按稅法規定也不計入應納稅所得額，這樣應該不產生稅會差異。為什么還要減去其他債權投資公允價值變動減少的遞延所得稅資產？ 衛老師 | 提问时间：06/18 09:28#稅務師#
- 為外單位加工修理完成驗收入庫的代修品是屬于存貨嗎？這個涉及所有權歸屬的問題？ 張老師 | 提问时间：06/17 23:20#稅務師#
- 計劃成本中材料采購按實際成本登記怎么理解，原材料按計劃成本等級的理解 郭鋒老師 | 提问时间：06/17 23:06#稅務師#
- 夢一P228 內部退養 計算第一步，找稅率，用一次性收入平均+當月工資合并后減去當月費用扣除標準的余額為基數確定稅率，為什么專項附加扣除不用減？ 范老師 | 提问时间：06/17 19:04#稅務師#
- b不應該是損失嗎 小王老師 | 提问时间：06/17 14:04#稅務師#
- 既然不是債權，為啥會有訴訟時效 張老師 | 提问时间：06/17 12:06#稅務師#
- 老師，請問使用權資產的稅會差異是怎么產生的？請舉例說明一下，謝謝！ 范老師 | 提问时间：06/17 10:57#稅務師#
- 老師，請問我們公司4月銷售貨物并且收到客戶簽收回執，我們4月確認收入開出發票。6月客戶才入庫，要求我們發票沖紅，開6月的發票。這樣合規嗎？沖紅原因選開票有誤還是銷售退回還銷售折讓？感覺都不對。這種情況怎么處理才合規？ 趙老師 | 提问时间：06/17 10:43#稅務師#
- 老師，這題，為什么要*50%？ 小王老師 | 提问时间：06/17 10:08#稅務師#
- 收到外商投入資本500萬歐元存入銀行，當日即期匯率為一歐元等7.9元人民幣，這比業務是不是增加貨幣資金3950萬人民幣 小王老師 | 提问时间：06/17 07:31#稅務師#
- 對購入股票時已經含有的股利什么時候確認投資收益 衛老師 | 提问时间：06/17 07:27#稅務師#
- 老師你好，請問這道題的550是哪里來的呢 周老師 | 提问时间：06/17 01:07#稅務師#
- C用于展品為什么不繳納消費稅啊，他不屬于視同銷售用于其他方面的樣品嗎？
這個車子是甲企業自己新研制的。 周老師 | 提问时间：06/16 22:55#稅務師#
- 企業將資本公積轉贈股本，對各列報期間每股收益重新計算體現什么信息質量要求 衛老師 | 提问时间：06/16 22:50#稅務師#
