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老師,9%維修費增值稅報稅時主表填哪
鄒老師
??|
提問時間:03/11 09:38
#稅務師#
你好,是建筑方面的維修嗎?
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●3.根據利潤分配方案,股東李某本年3月從甲公司分得股利32000元,甲公司為其代扣代繳個人所得稅6400元,請對甲公司上述業務進行賬務處理。(12\')
郭老師
??|
提問時間:12/28 08:35
#稅務師#
借應付利潤32000, 貸銀行存款32000-6400, 應交稅費代扣代繳個人所得稅6400
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稅務師執業需要什么條件?
易 老師
??|
提問時間:12/21 16:52
#稅務師#
稅務師執業需要滿足以下條件: 取得經濟學、法學、管理學學科門類大學??茖W歷,從事經濟、法律相關工作滿2年;或者取得其他學科門類大學??茖W歷,從事經濟、法律相關工作滿3年。 取得經濟學、法學、管理學學科門類大學本科及以上學歷(學位);或者取得其他學科門類大學本科學歷,從事經濟、法律相關工作滿1年。 經濟學、法學、管理學學科門類大學本科應屆畢業生可以報考稅務師,取得經濟學、法學、管理學學科門類大學本科學歷(學位)的當年應屆畢業生可以報名參加考試。
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永久性住所和習慣性住所的區別是啥
星河老師
??|
提問時間:12/18 11:35
#稅務師#
同學 你好, 永久性住所是指個人長期居住的房屋或者場所,通常代表著個人的最終定居地點。一個人只有一個唯一的永久性住所。而經常性住所則是人在不同時間、不同地方停留住宿的場所,例如臨時租房、旅館等。在不同工作地、上學地或是旅行過程中,人們可能會在不同的經常性住所之間轉換。因此,兩者的主要差異在于穩定性:永久性住所更強調固定性和長期性,通常是人們在生活中最后的居留地;而經常性住所在日常生活中可能具有更高的變動性,它代表的是人們暫時的駐足之地。
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請問老師、買一贈一,這個分錄為啥覺得不對呢?明明收到50元
飛飛老師-財經答疑老師
??|
提問時間:12/02 10:24
#稅務師#
同學,應該是對的,哪里覺得不對呢
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通常企業所得稅怎么算的
宋老師2
??|
提問時間:11/27 16:04
#稅務師#
你好!一般就是利潤表的利潤總額乘以稅率
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一般納稅人勞務是開幾個點的發票
一鳴老師
??|
提問時間:11/24 16:13
#稅務師#
一般納稅人勞務是開幾個點的發票。建筑勞務是9%。加工勞務是13%
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根據物權法律制度的規定,下列關于動產抵押的表述中,正確的有( )。(2022年) A.以動產抵押的,抵押權自登記時設立 B.以動產抵押的,不得對抗正常經營活動中已經支付合理價款并取得抵押財產的買受人 C.動產抵押權人的超級優先權是指動產抵押權優先于其他一切擔保物權 D.同一動產上存在多個價款優先權的,人民法院應當按照登記的時間先后確定清償順序 【答案】BD 【解析】(1)選項A:以動產抵押的,抵押權自抵押合同生效時設立;(2)選項C:留置權人不同意。 問題:當事人以劃撥方式取得的建設用地使用權抵押,為什么最后抵押權依法實現時所得的價款,應當優先用于補繳建設用地使用權出讓金(這里出讓金是指是因實現抵押權時會,抵押權人會繳納出讓金嗎??)
小碧老師
??|
提問時間:11/19 16:38
#稅務師#
你好同學!當事人以劃撥方式取得的建設用地,其實是國家免費給當事人的,抵押權依法實現就相當于轉讓了,國家有優先收取出讓金哦。這是法定的
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老師,農產品的扣除在領用時什么情況下可以加計扣除1%?有9%的專票,有1%的專票和3%的專票?
王超老師
??|
提問時間:11/19 11:32
#稅務師#
你好 以下情況可以適用: 1.如果購買方為增值稅一般納稅人,取得了農產品銷售方開具的13%的專用發票,則購買方可按照13%的稅率進行抵扣,不需要額外加計扣除1%; 2.如果購買方為小規模納稅人,取得了農產品銷售方開具的3%的專用發票,則購買方可按照3%的稅率進行抵扣,不需要額外加計扣除1%; 3.如果購買方為個人或者個體工商戶等其他特殊納稅人,取得了農產品銷售方開具的免稅普通發票,則購買方可按1%的稅率進行抵扣。
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6小題選項C中支出記入當期損益,是什么科目?還有D選項無法區分,研究和開發階段應該全部費用化,為什么不是在利潤表管理費用項目列式??
繆永強
??|
提問時間:10/03 15:52
#稅務師#
同學你好,C項的當期損益指的是研發費用,對于D項之前是計入管理費用-二級科目研發費用,但是現在利潤表為了突出研發費用的重要性,從管理費用的研發費用單拿出來,研發費用單獨作為一個二級科目列示
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C答案是不是有問題
暖暖老師
??|
提問時間:09/30 15:46
#稅務師#
你好需要計算做好了發給你
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小規模,一個季度開了34萬,是不是作廢掉4萬,就可以不用交稅了
東老師
??|
提問時間:09/28 18:45
#稅務師#
您好,是的,作廢了四萬才是免稅的
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老師,第22題,我沒弄明白的是,為什么制造企業跟船東確認的工作量不一樣呢?我最開始以為是5000*80%來確認收入,因為實際也是收到4000。
繆永強
??|
提問時間:09/26 18:15
#稅務師#
同學您好,所得稅是按照結算進度確認收入,實際結算了4000,所以確認4000收入
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小規模營業執照里有場地租賃,自己可以開場地費發票嗎?
樸老師
??|
提問時間:09/25 14:35
#稅務師#
同學你好 這個可以開的
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一般納稅人不是不可以轉為小規模嗎
郭老師
??|
提問時間:09/24 13:49
#稅務師#
是的 沒有轉小規模的政策
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這道題中的A選項為什么不對?
小天老師
??|
提問時間:08/31 15:52
#稅務師#
您好,因為召開職工代表大會選舉職工代表監事;
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獨資合伙企業是什么意思,合伙企業不是至少2人嗎
青老師
??|
提問時間:08/22 16:45
#稅務師#
你好; 沒有這個說法的 ;獨資合伙企業是不存在的,合伙企業是兩人以上成立的,獨資不適合合伙企業 ;
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不在同一縣市總機構交消費稅,那在同一縣市呢
東老師
??|
提問時間:08/16 09:42
#稅務師#
你好,同一個現實的就不需要
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不理解C為什么不對,,,,,
一休哥哥老師
??|
提問時間:08/16 00:08
#稅務師#
主要是因為 稅收征管法 里面沒有C這條文字闡述 我們只能按照法條來答題。 雖然C也是那個意思。
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解析中的230是調整后的所得稅費用,請問為什么不使用調整后的凈利潤而要用未調整的會計利潤2000?
一休哥哥老師
??|
提問時間:08/15 11:34
#稅務師#
因為這是會計上的所有這權益 我們調整的只是所得稅, 并不用調整利潤總額
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債權讓與是混同么?為什么?
青老師
??|
提問時間:08/08 13:08
#稅務師#
你好; 你這個債權人與債務人合同混同的意思是說的債權人和債務人同歸于一人,致使合同關系及其他債的關系消滅的事實。 這個地方要看第三方是誰;如果不是同一個人; 是不屬于混同的;債權人通過協議將其債權全部或部分轉移于第三人,但不改變債權關系的內容。
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個體戶開普票是1%,沒開3嗎
文文老師
??|
提問時間:08/01 16:29
#稅務師#
個體戶開普票是1%,是的。
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老師,這里的B這里為什么不用加上上季度留下來的應收賬款啊?
金金老師
??|
提問時間:07/25 16:43
#稅務師#
您好,那個是第二季度本身應收的,是第二季度自身的
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培訓教育行業,除了銷售費用,管理費用,還可以增加一個什么費用呢? 想把教學相關產生的費用計入這個大類里,月底統一轉入成本
冉老師
??|
提問時間:07/10 16:47
#稅務師#
你好學員,一般是主營業務成本,銷售費用,管理費用
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建筑安裝合同在申報印花稅時,應稅憑證數量填1還是2啊老師
郭老師
??|
提問時間:07/05 19:59
#稅務師#
你好,你們單位有合同嗎?你有幾張合同寫幾個?
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正常經營活動買受人第3條怎么理解呢?
丁小丁老師
??|
提問時間:07/02 13:34
#稅務師#
您好!就是如果這一項行為其實就是為了幫出賣人償債的話就不行,因為這樣會侵犯擔保權人的利益,所以這個情況可以優先受償
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計算圖第一題怎么做急急急
薛薛老師
??|
提問時間:06/19 08:00
#稅務師#
尊敬的學員您好!請稍等
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請老師解決一下這個問題
鄒老師
??|
提問時間:06/12 21:36
#稅務師#
你好,受贈資產影響的企業所得稅=(10萬+1.7萬)*25%
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老師,鐵屑開發票賦碼是哪一類
一鳴老師
??|
提問時間:05/20 09:40
#稅務師#
廢舊物資冶煉、提純金屬及合金:指利用廢舊物資經冶煉、提純或化合生產的金屬、合金及金屬化合,不包括鐵(詳見1080201)及鐵合金(詳見1080208) 1080209000000000000
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請問老師,收到集團財務公司資金池的利息收入,還需要給財務公司開發票嗎?我認為不用開具,就跟收到銀行的利息收入一樣,也不需要開票的。
向陽老師
??|
提問時間:04/17 13:16
#稅務師#
您好,同學,您的理解是正確的,不用開具
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