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老師,這個B為什么是錯的呢?
小林老師
??|
提問時間:12/19 11:46
#稅務師#
您好,增值稅都是各自計算各自的數據
?閱讀? 644
?收藏? 3
老師,麻煩解答下這個問題的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 11:45
#稅務師#
您好,不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額=6.8×50÷(100+50)=2.27(萬元)故當期準予抵扣的進項稅額=6.8-2.27=4.53(萬元)。當期應納增值稅=100×13%-4.53=8.47(萬元)
?閱讀? 454
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麻煩老師總結下,這個知識點。
微微老師
??|
提問時間:12/19 11:43
#稅務師#
您好,選項A:外購貨物用于個人消費,不得抵扣增值稅進項稅額。選項CD:購進的貸款服務、餐飲服務、居民日常服務和娛樂服務,不得抵扣增值稅進項稅額。
?閱讀? 644
?收藏? 3
麻煩老師總結下這個知識點。
微微老師
??|
提問時間:12/19 11:42
#稅務師#
您好,銀行、財務公司、信托投資公司、信用社以1個季度為納稅期。保險公司可以1個月為納稅期
?閱讀? 635
?收藏? 3
老師這里捐贈為什么不算增值稅呢,捐贈不是含稅價嗎?
郭鋒老師
??|
提問時間:12/19 10:21
#稅務師#
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下: 這里是讓計算企業所得稅應稅收入,這里接受捐贈,直接按照接受捐贈的金額來確定應稅收入就可以的,不需要再做價稅分離 祝您學習愉快!
?閱讀? 666
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老師,這個題目要如何計算的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 10:08
#稅務師#
您好,境內單位應扣繳增值稅=10300÷(1+6%)×6%=583.02
?閱讀? 547
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老師,這個題目應該選擇什么的呢?
獨情
??|
提問時間:12/19 10:04
#稅務師#
你好,這個需要選擇A
?閱讀? 530
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麻煩老師歸納下這個知識點。
微微老師
??|
提問時間:12/19 10:02
#稅務師#
你好,B商場銷售辦公設備并提供送貨服務
?閱讀? 591
?收藏? 2
老師,麻煩歸納下這個知識點。
微微老師
??|
提問時間:12/19 10:00
#稅務師#
您好,年應稅銷售額超過500萬元且經常發生應稅行為的工業企業
?閱讀? 606
?收藏? 3
老師,這個題目要怎么計算的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:58
#稅務師#
您好,這個題目是選擇AE的
?閱讀? 605
?收藏? 0
老師,這個應該怎么選擇的呢?
宋老師2
??|
提問時間:12/19 09:56
#稅務師#
你好,這個選擇第二項就可以了。
?閱讀? 523
?收藏? 2
多選題,應該選擇什么的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:54
#稅務師#
您好,這個是正確答案: BCDE
?閱讀? 477
?收藏? 2
老師,這個題目應該選擇什么的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:48
#稅務師#
你好,這個題目應該選擇 ABE
?閱讀? 471
?收藏? 0
老師,這個題目應該選擇什么的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:45
#稅務師#
選項B:年應稅銷售額超過規定標準但不經常發生應稅行為的企業,可選擇按照小規模納稅人納稅
?閱讀? 491
?收藏? 0
下列情形中,適用增值稅免稅不退稅政策的有?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:43
#稅務師#
選項A:適用增值稅免稅并退稅政策
?閱讀? 607
?收藏? 3
下列關于境外旅客購物離境退稅的有關規定中,表述正確的有?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:41
#稅務師#
您好, 選項B:離境日距退稅物品購買日超過90天的,不得申請退稅。選項C:退稅幣種為人民幣。
?閱讀? 594
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老師,這個應該如何計算的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:40
#稅務師#
您好,D一般納稅人因進貨退回而從銷貨方收回的增值稅額,應從發生進貨退回當期的進項稅額中扣減
?閱讀? 425
?收藏? 0
麻煩老師計算下這個怎么做的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:39
#稅務師#
您好,該企業當月應繳納增值稅=200÷(1+9%)×9%+30÷(1+6%)×6%-8-(4000+520)÷10000=9.76
?閱讀? 433
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老師,這個題目應該選擇什么的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:37
#稅務師#
選項AB:對個人銷售額未達到規定的增值稅起征點的,免征增值稅;達到起征點的,依照規定全額計算繳納增值稅
?閱讀? 498
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下列情形中,適用增值稅免稅不退稅政策的有?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:36
#稅務師#
您好,這個 正確答案: BCDE
?閱讀? 583
?收藏? 2
老師,這個多選題應該選擇什么的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:34
#稅務師#
您好,這個題目的正確答案: BCDE
?閱讀? 408
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老師,B為什么是錯的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:31
#稅務師#
你好,選項B:單位或個體工商戶聘用的員工為本單位或者雇主提供取得工資的服務屬于非經營活動,不征收增值稅,但是租金收入不屬于工資,應當照章繳納增值稅。
?閱讀? 605
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下列關于外國駐華使(領)館及其館員在華購物和服務退稅的有關規定中,表述正確的是?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:29
#稅務師#
您好,D使(領)館及其館員購買汽油發票上未注明稅額的,增值稅退稅額為按照不含稅銷售額和相關產品增值稅適用稅率計算的稅額
?閱讀? 556
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麻煩老師幫忙解答一下這個題目。
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:27
#稅務師#
您好,選項B:轉借、轉讓、介紹他人轉讓發票、發票監制章和發票防偽專用品的,由稅務機關處1萬元以上5萬元以下的罰款;情節嚴重的,處5萬元以上50萬元以下的罰款;有違法所得的予以沒收。
?閱讀? 408
?收藏? 2
麻煩老師幫忙計算下這個題目。
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:25
#稅務師#
您好,當月該超市銷項稅額=13200/(1+9%)×9%+98000/(1+13%)×13%=12364.24
?閱讀? 409
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老師,這個多選題應該是選擇什么的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:18
#稅務師#
您好,這個多選題應該是選擇 CDE
?閱讀? 410
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我是房地產開發的 土地使用稅核減 我現在占地面積是15000㎡, 建筑面積是80000平方米 可售的建筑面積是78000平方米 已售500平方 我現在要繳納12月的土地使用稅 目前土地使用稅2元/㎡ 怎么核算?
木木
??|
提問時間:12/19 09:14
#稅務師#
同學你好。 城鎮土地使用稅依土地使用證面積計算繳納。 應納城鎮土地使用稅=15000*2*1/12=2500
?閱讀? 671
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老師,這個題目怎么做的呢?
微微老師
??|
提問時間:12/19 09:14
#稅務師#
您好,選擇A 選項BCD:屬于離境港
?閱讀? 540
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老師,我們平時用釘釘提交報銷, 釘釘審核完,我再打印出來貼到報銷原始憑證上, 還需要員工手動填寫報銷單簽字嗎
東老師
??|
提問時間:12/19 09:01
#稅務師#
你好,這種情況就不需要再填寫報銷單了
?閱讀? 638
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老師,我們公司老板想買廠房,需要首付20% 剩下的每月還貸款, 從買房子到結束,都需要收哪些稅種,每個稅種怎么計算呢
小天老師
??|
提問時間:12/19 08:59
#稅務師#
您好,買房時交契稅,這是地方稅,3%-5%,以后每月是從價房產稅,買價*(1-30%)*1.2%這是一年的房產稅,季度繳1/4,土地使用稅是占面平方 乘 每平方稅(這是地方稅,各地不一樣,我們這里是5元/平方)
?閱讀? 517
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