樸老師 ??| 提問時間：05/21 12:53
#稅務(wù)師#
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- 甲持有乙30%股權(quán) ，甲處置20%股權(quán)賣了1000w，10%當(dāng)做其他權(quán)益工具投資， 原來30%股權(quán)賬面價值1200w(成本800w，損益調(diào)整300w，其他權(quán)益變動100w)，剩余10%股權(quán)公允價值500w，甲公司也什么確認(rèn)的損益是400w，其他權(quán)益變動轉(zhuǎn)損益，損益調(diào)整不需要轉(zhuǎn)嗎
- 老師好，請問這道題怎么做，難道不是5000×10%-210嗎 小林老師 ??| 提問時間：09/28 16:42#稅務(wù)師#
- 我們是小規(guī)模，按季度申報(bào)，今年4月份我改了去年第四季度申報(bào)表，補(bǔ)交了去年第四季度增值稅，附加，印花等，怎么做會計(jì)處理 東老師 ??| 提問時間：05/23 09:17#稅務(wù)師#
- 老師您好：這道題客運(yùn)服務(wù)能選擇簡易計(jì)稅嗎？ meizi老師 ??| 提問時間：02/17 10:57#稅務(wù)師#
- 個人房子租給公司用，怎么入賬 宋生老師 ??| 提問時間：05/27 16:01#稅務(wù)師#
- 為什么兩個題一個考慮增值稅 一個不考慮？ 廖君老師 ??| 提問時間：06/02 18:59#稅務(wù)師#
- 以公允價值計(jì)量變動記入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)為什么不可以重分類為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)，交易性金融資產(chǎn)里不是也有債券嗎 小敏敏老師 ??| 提問時間：06/02 11:26#稅務(wù)師#
- 老師我問一下：廠房籌建期間，發(fā)生的光纖線路的遷改費(fèi)計(jì)入在建工程還是計(jì)入期間費(fèi)用。謝謝 文文老師 ??| 提問時間：05/27 10:08#稅務(wù)師#
- 、中國公民王某承包某企業(yè)（適用稅率為25%），承包后未變更工商登記。2022年該企業(yè)發(fā)生營業(yè)收入52萬元，與收入配比的成本費(fèi)用40萬元，其中包括支付王某的工資3萬元，按承包合同規(guī)定，王某對經(jīng)營成果擁有所有權(quán)，每年需要上繳的承包費(fèi)是5萬元，假設(shè)不存在其他納稅調(diào)整事項(xiàng)。2022年王某應(yīng)繳納個人所得稅（ ）元。（未取得綜合所得）
答案解析
某企業(yè)當(dāng)年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅＝（52－40）×25%＝3（萬元），支付王某工資不得扣除，要納稅調(diào)增3萬元，同時應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅3萬元可以扣除，王某對經(jīng)營成果擁有所有權(quán)，經(jīng)營成果就是會計(jì)利潤減去企業(yè)所得稅，然后在此計(jì)算上計(jì)算應(yīng)納稅所得額。王某的承包經(jīng)營所得＝（52收入－40成本＋3本人工資－6生計(jì)費(fèi)－3企業(yè)所得稅－5承包費(fèi)）×10000＝10000（元）。
應(yīng)納個人所得稅＝10000×5%＝500 ，請問老師，5% 是怎么來的？ 稅法老師 ??| 提問時間：02/16 12:49#稅務(wù)師#
- 建筑公司委托加工一批涂料，這個受托方需要代繳消費(fèi)稅嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/27 14:04#稅務(wù)師#
- 鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)企業(yè)，賬上有6000多萬的留抵稅，以后該怎么辦？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：05/24 14:49#稅務(wù)師#
- 老師，個體戶300萬如何交稅，步驟，享受200萬減半政策 易 老師 ??| 提問時間：01/26 21:16#稅務(wù)師#
- 老師麻煩看一下第三小題的解析，計(jì)算債券的資本成本時為什么不是8%*（1-25%）/500（凈籌資額）*500/（1500+500） 暖暖老師 ??| 提問時間：05/30 09:56#稅務(wù)師#
- 問一下，公司小規(guī)模納稅人，公司一直沒有盈利，沒有開過票，一年過去還需要交稅嗎？需要交什么稅？
需要什么樣子的流程？ 郭老師 ??| 提問時間：01/26 17:53#稅務(wù)師#
- 機(jī)械租賃公司，機(jī)械和人一起租賃，這樣租賃增值稅稅目屬于那個？如果是建筑服務(wù)類，需要有建筑資質(zhì)嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：01/23 16:00#稅務(wù)師#
- 重整是人頭過半且占財(cái)產(chǎn)2/3
而和解是人頭過半且占無擔(dān)保債權(quán)2/3是這樣嗎？
為什么？ 廖君老師 ??| 提問時間：05/26 12:12#稅務(wù)師#
- 個稅的這個【費(fèi)用】這欄，1623的是什么意思呢 meizi老師 ??| 提問時間：02/17 11:30#稅務(wù)師#
- 裁定和判決有什么區(qū)別 王璐璐老師 ??| 提問時間：01/25 17:16#稅務(wù)師#
- 您好老師，租賃期是10年，為啥按照7年計(jì)算現(xiàn)值 楊家續(xù)老師 ??| 提問時間：05/26 17:12#稅務(wù)師#
- 有沒有董事長自愿放棄企業(yè)微信審批流程協(xié)議？ 薇老師 ??| 提問時間：05/25 15:32#稅務(wù)師#
- 老師好！問題6轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅怎么計(jì)算 小敏敏老師 ??| 提問時間：05/26 20:01#稅務(wù)師#
- 獎金可以加在一月份的工資里一起申報(bào)嗎 小林老師 ??| 提問時間：01/26 17:48#稅務(wù)師#
- 請問暫估入庫的計(jì)劃成本為什么不計(jì)算？ 廖君老師 ??| 提問時間：09/22 22:09#稅務(wù)師#
- 老師這個題目可以解答下嘛 稅法老師 ??| 提問時間：02/17 14:54#稅務(wù)師#
- 企業(yè)重組的特殊性稅務(wù)處理，股權(quán)支付的部分，非股權(quán)支付的部分來兩道例題 張曉慶老師 ??| 提問時間：01/25 10:44#稅務(wù)師#
- 內(nèi)某軟件開發(fā)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2023年8月銷售生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品取得不含稅銷售額168000元，已開具增值稅專用發(fā)票，該批軟件系進(jìn)口軟件進(jìn)行升級轉(zhuǎn)換；本月購進(jìn)材料取得增值稅專用發(fā)票注明的增值稅為1346元；支付運(yùn)輸費(fèi)用取得增值稅專用發(fā)票，注明運(yùn)輸費(fèi)用100元；進(jìn)口軟件的增值稅為8425元。該企業(yè)上述業(yè)務(wù)實(shí)際應(yīng)負(fù)擔(dān)的增值稅為（）元。 朱飛飛老師 ??| 提問時間：01/22 16:21#稅務(wù)師#
- 老師想問一下小規(guī)模納稅人季度沒有超過30萬，免增值稅，還填寫增值稅減免稅申報(bào)表嗎？如果超過30萬，需要填寫減免稅申報(bào)表嗎（這里要填減的2%,）嗎 小菲老師 ??| 提問時間：01/26 14:46#稅務(wù)師#
- 征稅的政府補(bǔ)助在企業(yè)所得稅前如何納稅調(diào)整？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：05/22 16:30#稅務(wù)師#
- A企業(yè)為增值稅一般納稅人，2023年4月以260萬元的價格買入某上市公司股票20000股，另支付相關(guān)手續(xù)費(fèi)0.077萬元。同年9月以215萬元的價格賣出50％的此股票，另支付相關(guān)稅費(fèi)0.22萬元。已知A企業(yè)當(dāng)年累計(jì)金融商品轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的負(fù)差為20萬元，則2023年9月應(yīng)繳納增值稅（）萬元。（買賣股票的價格均為含稅價） 朱飛飛老師 ??| 提問時間：01/22 20:41#稅務(wù)師#
- 老師，營業(yè)外支出為什么納稅調(diào)增 冉老師 ??| 提問時間：05/22 18:24#稅務(wù)師#
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