張老師 ??| 提問時間：02/14 11:14
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- 1、中國某居民企業持有境外子公司40％股權，2023年的相關涉稅信息如下：
（1）國內業務實現應納稅所得額500萬元。
（2）取得境外子公司股息90萬元，所在國已經征收了預提所得稅。
(注:子公司所在國企業所得稅稅率為20%，預提所得稅稅率為10%，2023年子公司享受減半企業所得稅優惠，我國與子公司所在國簽署稅收協定中有稅收饒讓條款。）
要求：根據上述資料，回答下列問題。
答案：境外所得間接負擔的企業所得稅稅額=111.11×20%×50%=11.11（萬元）。
根據政策(4)本層企業向一家上一層企業分配的股息(紅利),是指該層企業向上一層企業實際分配的扣繳預提所得稅稅前的股息(紅利)數額。這個計算是不是錯誤的？
- 公司以品牌+設備+技術進行加盟招商，一次性收取50000，那這個發票怎么開具 趙老師 ??| 提問時間：02/14 10:39#稅務師#
- 老師好，請問小規模獨資企業，股東是法定代表人，未分配利潤轉增實收資本需要繳納個人所得稅嗎 文文老師 ??| 提問時間：02/14 10:31#稅務師#
- 請問老師，單位是加油站，銷售給個人也有銷售給企業的，請問銷售給個人的無需繳納印花稅，請問銷售給企業開了發票的，需要繳納印花稅嗎？銷售油也沒有訂單。 小愛老師 ??| 提問時間：02/14 09:16#稅務師#
- 公司員工微信收到了貨款，把這筆錢轉入公司賬戶，如何寫轉賬備注 董孝彬老師 ??| 提問時間：02/13 22:19#稅務師#
- 老師，請問高速公路的通行費（普票）可以進項抵扣？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：02/13 19:29#稅務師#
- 老師您好！本公司一般納稅人，開具黃金首飾零售(電子普票）發票給個人，需要繳納印花稅嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：02/13 19:04#稅務師#
- 印花稅需要計提嗎？印花稅支付的分錄計提的分錄怎么做？ 郭老師 ??| 提問時間：02/13 18:44#稅務師#
- 老師您好，2月份進項稅發票1月份可以抵扣嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：02/13 16:57#稅務師#
- 個人寫一首歌并自己唱，獲得的所得算是稿酬所得嗎 郭老師 ??| 提問時間：02/13 13:01#稅務師#
- 請問本題的代銷，企業有代扣代繳增值稅和消費稅得義務嗎？如果沒有，為什么沒有呢？ 趙老師 ??| 提問時間：02/13 12:02#稅務師#
- 收到代扣代繳個人所得稅手續費的返還這個要交增值稅嗎？ 果粒老師 ??| 提問時間：02/13 10:17#稅務師#
- 合伙企業的合伙人實繳出資，需要繳印花稅嗎？ 范老師 ??| 提問時間：02/13 09:49#稅務師#
- 甲單位是餐飲行業，幫忙附近的嘉年華代售門票，甲餐廳可以取得門市價的15%反傭金，請問對方要專票可以么？ 宋生老師 ??| 提問時間：02/13 09:13#稅務師#
- 個人所得稅兩種算法，答案不一樣。老師，請問哪種算法是正確的？ 趙老師 ??| 提問時間：02/12 23:39#稅務師#
- 本題是多選題，答案卻只選了一個 小鎖老師 ??| 提問時間：02/12 22:35#稅務師#
- 個人轉讓土地使用權需要交納土地增值稅嗎？
小王老師 ??| 提問時間：02/12 16:53#稅務師#
- 期初未繳稅額是什么意思啊？ 樸老師 ??| 提問時間：02/12 15:32#稅務師#
- 老師你好，我們是高新技術企業，2024年底通過的，為啥匯算清繳證書編號那里不讓填寫 小菲老師 ??| 提問時間：02/12 15:03#稅務師#
- 問下建筑行業預繳的增值稅對應的附加稅能抵嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：02/12 14:32#稅務師#
- 外貿企業：2月份勾選的退稅發票 可以在2月份申報退稅嗎？ 小菲老師 ??| 提問時間：02/12 12:21#稅務師#
- 今年還能勾選2023年的進項嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時間：02/12 11:49#稅務師#
- 老師，個人所得稅全年應納稅額如果等于36000，稅率按3%還是10% 宋生老師 ??| 提問時間：02/12 08:46#稅務師#
- 請問老師，其他應付款，期末借方負數，財審怎么調整。 家權老師 ??| 提問時間：02/11 16:53#稅務師#
- 請問老師，經營所得填寫B表，個人和企業的合伙人，請問個人計算出來的稅，怎么繳納？ 宋生老師 ??| 提問時間：02/11 16:27#稅務師#
- 現在的營業執照沒有正 副件了嗎？如果要用營業執照怎么辦？ 宋生老師 ??| 提問時間：02/11 16:26#稅務師#
- 請問一下老師，節能節水專用設備企業所得稅優惠目錄最新版是2017年版嗎？ 趙老師 ??| 提問時間：02/11 15:48#稅務師#
- 請問老師，安保公司，差額計稅，差額票備注：扣除額一定與賬面的成本-工資、社保、公積金、福利費金額一致嗎？ 家權老師 ??| 提問時間：02/11 15:47#稅務師#
- 汽車購入公司折舊折幾年？ 文文老師 ??| 提問時間：02/11 15:35#稅務師#
- 老師過年好，請問個體戶，工商年報這個資金數額和營業額的區別是什么？ Fenny老師 ??| 提問時間：02/11 15:31#稅務師#
