樸老師 ??| 提問時間：05/30 09:59
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某地板廠（增值稅一般納稅人）2023年6月由于管理不善造成一批外購的原材料丟失（已抵扣過進項稅），賬面成本22.6萬元（含運費2.6萬元），取得直接負責人賠償金額5萬元，該企業(yè)的損失已經得到稅務機關的審核和確認，該企業(yè)在計算企業(yè)所得稅應納稅所得額時可以扣除的損失為（ ）萬元。企業(yè)因管理不善造成原材料丟失，進項稅額不能從增值稅銷項稅額中抵扣，可以與存貨損失一起在計算應納稅所得額時扣除；已經抵扣過進項稅的，要作進項稅額轉出處理；企業(yè)發(fā)生的損失，應減除責任人賠償和保險賠款后的余額，在計算應納稅所得額時進行扣除。企業(yè)可在稅前扣除的損失=22.6+（22.6-2.6）×13%+2.6×9%-5
- 請問老師這道題目如何解答 張老師 ??| 提問時間：05/30 09:58#稅務師#
- 老師 我們公司基本戶短信費用提示 給會計和出納上的短信一共300元 這個怎么寫分錄 文文老師 ??| 提問時間：05/30 09:26#稅務師#
- 請問老師A為什么不適用 郭鋒老師 ??| 提問時間：05/30 09:01#稅務師#
- 請問老師A為什么不適用 趙老師 ??| 提問時間：05/30 06:09#稅務師#
- 老師，請問財務報表年報里的資產負債表，期初數其他應付款出現負數可以直接填寫申報嗎？還是需要調整？如果要調怎么調？ 何江何老師 ??| 提問時間：05/29 21:47#稅務師#
- 老師這個是科目余額表，進項稅15473.46，銷項是12502.82，留抵是2970.64，下面計提一個所得稅36.27，
應交增值稅借方是2934.37,
老師我沒明白為什么36.27加上2934.37怎么能等于進項留抵呢 董孝彬老師 ??| 提問時間：05/29 18:26#稅務師#
- 學堂有印刷稅務師刷題的課本嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/29 18:20#稅務師#
- 稅務師25年教材與24年相比變化大嗎 周老師 ??| 提問時間：05/29 17:33#稅務師#
- 未攤銷完的部分為什么會沖減資產賬面價值 郭鋒老師 ??| 提問時間：05/29 16:55#稅務師#
- 物業(yè)發(fā)票和實際的物業(yè)發(fā)票和實際的辦公地址不一致有用嗎？? 家權老師 ??| 提問時間：05/29 16:52#稅務師#
- 老師，你好，小規(guī)模納稅人主業(yè)是不動產經營租賃，試用簡易計稅5%的征收率，請問能享受小規(guī)模納稅人季度30萬的免征額嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：05/29 16:00#稅務師#
- 老師您好！請問這一題A選項在實操中如果對方需要抵扣時，要作廢重開？還是不用作廢直接開轉票？ 范老師 ??| 提問時間：05/29 15:13#稅務師#
- 高新技術企業(yè)，不享受加計扣除，職工教育經費能夠全額抵扣嗎 宋生老師 ??| 提問時間：05/29 15:08#稅務師#
- 我想問一下個人將車出租給公司，增值稅是每月不超過500元免征，然后超過500元按1%，如果每月2000元，城建稅減半，那兩個教育費附加不交了，個稅怎么算，希望北京的做過私車公用的老師解答，尤其是個稅這方面 樸老師 ??| 提問時間：05/29 14:51#稅務師#
- 老師，我司去年收回對外投資款，投資成本是3萬，收回2.9萬，虧損0.1萬，申報24年企業(yè)所得稅匯算清繳應該填哪張表？ 文文老師 ??| 提問時間：05/29 14:48#稅務師#
- 我想問一下個人將車出租給公司，增值稅是每月不超過500元免征，然后超過500元按1%，如果每月2000元，城建稅減半，那兩個教育費附加不交了，個稅怎么算，希望北京的做過私車公用的老師解答 郭老師 ??| 提問時間：05/29 14:25#稅務師#
- 公司在成立于2018年11月，期間業(yè)務一直很少，2023忽然增加業(yè)務量，全年產生上千萬收入。到沒有發(fā)工資，沒有做成本等，怎么解決此問題？ 周老師 ??| 提問時間：05/29 13:50#稅務師#
- 我想問一下個人將車出租給公司，增值稅是每月不超過500元免征，然后超過500元按1%，如果每月2000元，城建稅減半，那兩個教育費附加是不是就不交了 宋生老師 ??| 提問時間：05/29 13:50#稅務師#
- 請問老師，甲單位有部分無償取得的未繳納房產稅的房產，存在按從租計征房產稅的風險。產權不明確的房產，由產權管理人繳納房產稅，甲單位屬于產權管理人，因此應承擔房產稅的納稅義務。請問老師有什么好的建議么？ 郭老師 ??| 提問時間：05/29 13:29#稅務師#
- 《國家稅務總局關于不帶動力的手扶拖拉機和三輪農用運輸車增值稅政策的通知》（國稅發(fā)〔2002〕89號），三輪農用運輸車（指以單缸柴油機為動力裝置的三個車輪的農用運輸車輛）屬于“農機”范疇，適用增值稅免征政策。請問老師，這個政策是針對生產企業(yè)還是銷售企業(yè)的呢？ 小菲老師 ??| 提問時間：05/29 12:50#稅務師#
- 你好，省級儲備植物油輪換出庫時可以開增值稅專用發(fā)票嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：05/29 11:31#稅務師#
- 增值稅稅負率是當年實繳的還是應納稅額？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/29 11:04#稅務師#
- 請問老師清算凈值科目是借方增加還是貸方增加，是資產類科目嗎 范老師 ??| 提問時間：05/29 10:52#稅務師#
- 老師 工作好多年，今年成人大專畢業(yè)，能報考稅務師嗎？ 郭老師 ??| 提問時間：05/29 10:43#稅務師#
- 工作好多年，今年成人大專畢業(yè)，能報考稅務師嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：05/29 10:42#稅務師#
- 購買一件2000元商品，可得一張7折優(yōu)惠券，該券可買單價為800元的商品，該優(yōu)惠券的單獨售價怎么算 張老師 ??| 提問時間：05/29 10:32#稅務師#
- 請問老師，零售三輪農用運輸車是免增值稅嗎？生產廠家開票給我們是不免增值稅的。 文文老師 ??| 提問時間：05/29 10:29#稅務師#
- 請問老師，殘疾人加計扣除，稅務讓準備備查資料，請問都需要準備什么呢？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/29 10:27#稅務師#
- #提問#老師請問下子公司有盈利，繳完所得稅后分紅給母公司，那母公司再分紅給自然人就要得繳納分紅稅20%了？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/29 08:47#稅務師#
