趙老師 ??| 提問時間：05/13 15:10
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稅務(wù)師
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- 22年通過稅法，今年考經(jīng)濟法，請問稅務(wù)師報名選擇哪兩門比較適合？
- 老師，請問：2024年做23年匯算清繳時，有未發(fā)工資，匯算調(diào)增了：借：應(yīng)付-工資 貸利潤分配-未分配利潤，繳了企業(yè)所得稅。 現(xiàn)在2025年，做2024的匯算清繳時，賬上應(yīng)付工資借方 多于貸方數(shù)額（2024匯算調(diào)增的工資額），2025做2024匯算清繳， 匯算報表 工資填寫，該怎么？賬載金額填 哪個數(shù)，實際發(fā)生數(shù)？ 稅收金額？ 郭老師 ??| 提問時間：05/13 14:49#稅務(wù)師#
- 老師，我想問一下會計人員繼續(xù)教育，我應(yīng)該怎么操作啊？我是遼寧的人員，會計人員繼續(xù)教育是年年都要做嗎？還是不用做也可以啊？ 樸老師 ??| 提問時間：05/13 13:49#稅務(wù)師#
- 老師，企業(yè)所得稅匯算中各種社保繳款，應(yīng)填單位社會繳款金額，還是填單位和個人相加金額，謝謝 文文老師 ??| 提問時間：05/13 11:23#稅務(wù)師#
- 你好，老師，請問一下做工商年報時可以去哪個網(wǎng)站查得到當年股東有沒有變更？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/13 11:02#稅務(wù)師#
- 老師，建筑設(shè)計公司購進酒用于贈送給客戶，企業(yè)所得稅匯算時需要填視同銷售的明細申報表嗎？收入和成本一樣對嗎？但購進時取得是普票，視同銷售的銷項是13%，那么成本是不是就大于收入了呀，該怎么弄呢？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/13 10:39#稅務(wù)師#
- 老師，我們是銷售涂料的商貿(mào)公司，收到供應(yīng)商開具的這個服務(wù)費發(fā)票， 賬上按長期待攤費用分攤的？這個做企業(yè)所得稅匯算需調(diào)整嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：05/13 10:05#稅務(wù)師#
- 老師出口的三方貿(mào)易合同怎么簽，需要注明什么，蓋誰的章。 樸老師 ??| 提問時間：05/13 09:54#稅務(wù)師#
- 老師您好！非上市公司的其他資本公積轉(zhuǎn)增資本要依法征收個人所得稅。但是其他資本公積金也包括資本（或股本）溢價：企業(yè)投資者投入的資金超過其在注冊資本中所占份額的部分。和股份制企業(yè)股票溢價發(fā)行形成的資本公積是一樣的道理，是不是？但是股份制企業(yè)股票溢價發(fā)行形成的資本公積轉(zhuǎn)增股本是不用繳納個人所得稅的。請問這是什么原因了？還是我理解在哪里出了問題？ 周老師 ??| 提問時間：05/13 09:10#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位2024年的收入，因為合同終止有10萬元賬面已經(jīng)確認收入了。領(lǐng)導讓修改2024年的匯算清繳申報表，直接利潤表的收入減去10萬元。可以么？ 小鎖老師 ??| 提問時間：05/12 22:25#稅務(wù)師#
- 老師， 想問對應(yīng)納稅所得額的影響中不用考慮運費嗎？（圖片是稅二講義） 張老師 ??| 提問時間：05/12 21:44#稅務(wù)師#
- 請問老師這道題目后面為什么不*持股期數(shù)/12，看公式里是有這個部分的 張老師 ??| 提問時間：05/12 21:33#稅務(wù)師#
- 老師，公司股權(quán)給人收購了，比如收購價100元，減去實收資本50元，股權(quán)收益50元。怎么做會計分錄呢？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/12 18:40#稅務(wù)師#
- #提問#老師請問公司競標著一家食品配送，但是公司又從新注冊了幾家公司，重新注冊的公司是競標著這家公司持股100%的股份，然后就拿這幾家公司供貨給學校，這樣在稅務(wù)上有風險嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/12 17:58#稅務(wù)師#
- 請問老師使用權(quán)資產(chǎn)可能比租賃負債金額小嗎？ 使用權(quán)資產(chǎn)在計算時要減掉租賃期開始日或之前已經(jīng)支付的租賃付款額，比如租賃期開始當日先支付80萬元，然后每年支付50萬元，那么租賃負債比使用權(quán)資產(chǎn)少80萬嗎 郭鋒老師 ??| 提問時間：05/12 17:38#稅務(wù)師#
- 答案說選D1600 為什么不選B 周老師 ??| 提問時間：05/12 17:09#稅務(wù)師#
- 老師，請問我這邊21年有一筆憑證做錯了，是應(yīng)收款，做到管理費用里了，是需要修正21年的匯算清繳報告嗎？還是可以直接沖減今年的費用嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：05/12 16:49#稅務(wù)師#
- 股東公司以技術(shù)成果投資入股，入賬時可以直接貸計遞延收益么 宋生老師 ??| 提問時間：05/12 16:17#稅務(wù)師#
- 老師年報企業(yè)沒有發(fā)生的就不用填報勾選對嗎，直接下一步嗎不用勾選 文文老師 ??| 提問時間：05/12 15:37#稅務(wù)師#
- 公司認繳注冊資本3000萬，凈利潤要達到什么條件才可以分紅 宋生老師 ??| 提問時間：05/12 14:43#稅務(wù)師#
- 請問老師，單位與個人簽訂的房屋租賃協(xié)議，請問單位需要繳納印花稅么？沒有簽訂合同。因為出租方是老板的朋友。 文文老師 ??| 提問時間：05/12 14:25#稅務(wù)師#
- 老師，我們公司22年在抖音平臺賣貨，現(xiàn)在沒有賣了。今天登錄平臺的時候，才發(fā)現(xiàn)有些款沒提現(xiàn)回來。但是成本都在22年結(jié)轉(zhuǎn)了。現(xiàn)在我門把剩下的款，提現(xiàn)，并做收入可以嗎？ 郭老師 ??| 提問時間：05/12 14:10#稅務(wù)師#
- 公司買一輛二手車，錢由其他公司付款，車入到公司名下，錢不用還其他公司，如何處理 劉艷紅老師 ??| 提問時間：05/12 14:06#稅務(wù)師#
- C公司的股東是A公司，B公司 這種是母子公司嗎 嬋老師 ??| 提問時間：05/12 14:04#稅務(wù)師#
- 老師，稅務(wù)師今年是第二年備考，要重新提交報考資料嗎 宋生老師 ??| 提問時間：05/12 13:33#稅務(wù)師#
- 為能及時開具進項發(fā)票導致上月稅費太高，有什么辦法補救嗎 宋生老師 ??| 提問時間：05/12 13:23#稅務(wù)師#
- 老師你好，我新入職一家家電公司，因沒人交接我需要去淘寶后臺申請發(fā)票，導致稅務(wù)會計報上月稅款，因沒有進項導致需要繳納3萬的稅，老板罵我一頓，現(xiàn)在有沒有辦法少繳納稅款 郭老師 ??| 提問時間：05/12 13:09#稅務(wù)師#
- 老師 房開企業(yè)賣土地 現(xiàn)在需要交土地增值稅 這塊地是2013年取得土地款300萬 是不是按每年5%增值來計算土地成本 宋生老師 ??| 提問時間：05/12 10:47#稅務(wù)師#
- 老師，公司招投標文件費，進項發(fā)票可以抵扣嗎，投標失敗了 家權(quán)老師 ??| 提問時間：05/12 10:33#稅務(wù)師#
- 2. 某企業(yè)2023年1月繳納了5輛客車車船稅，其中一輛9月被盜，已辦理車船稅退還手續(xù)；11月由公安機關(guān)找回并出具證明，企業(yè)補繳車船稅，假定該類型客車年基準稅額為480元，該企業(yè)2023年實繳的車船稅總計為（ ）元。
已辦理退稅的被盜搶車船，失而復得的，納稅人應(yīng)當從公安機關(guān)出具相關(guān)證明的當月起計算繳納車船稅。實繳的車船稅＝4×480＋480÷12×10＝2320（元）
老師480/12*10老師這個10個月時怎么算出來呢。
周老師 ??| 提問時間：05/12 10:24#稅務(wù)師#
